县审计局于2023年9月25日至10月31日对我乡进行了2022年度财政决算审计，并出具了决算审计报告，指出了审计中发现的主要问题，对做好今后工作提出了意见建议。通过努力，审计反映的5个方面问题的整改工作已经取得了一定成效，现将整改情况汇报如下：
一、高度重视，强化监督，确保整改工作落到实处
收到审计报告后，汤垟乡立即召开会议，就整改工作进行全面安排部署。迅速研究制定了《关于落实2022年度财政决算审计的整改方案》，将审计反馈的5个方面问题细化为具体问题进行整改。在抓好整改、解决问题的同时，及时总结整改经验，研究制定科学、管用、长效的工作机制，持之以恒地长期抓下去，巩固好、坚持好整改成果，真正使整改成为促进工作思路完善、进步的过程，努力促使我乡各项事业再上新台阶。
二、落实责任，细化分工，切实完成整改任务
（一） 关于公务接待费支出不规范等问题。
1、关于“同一接待对象多次接待支出0.33万元。2022年12月，汤垟乡列支的丽水市中丽档案管理有限公司4人2022年2月19日至2月25日餐费0.33万元，后附县三改一拆办公室提供的事由为一户一档数据排摸的公务接待函”的问题。
整改落实情况：该笔款项3297元已于2023年12月18日退回至乡镇财政管理中心账户。
2、关于“超公务接待范围列支餐费0.19万元。2022年12月，汤垟乡列支的青田县中盛房地产测绘有限公司6人2022年10月12日至10月14日餐费0.19万元，后附青田县中盛房地产测绘有限公司提供的事由为外立面测绘工作的联系函”的问题。
整改落实情况：该笔款项1861元已于2023年12月15日退回至乡镇财政管理中心账户。
（二）超范围列支福利费等问题
1、关于“超范围列支福利费0.1万元。2022年11月，汤垟乡在福利费中列支干部爷爷去世慰问费0.1万元”的问题。
整改落实情况：该笔款项1000元已于2023年12月19日退回至乡镇财政管理中心账户。
（三）超标准发放绩效奖励等问题。
1、关于“2022年9月，汤垟乡按转正后标准（4146元/月）发放洪晨曦5个月基础绩效奖金共计2.07万元，按规定应按照见习期（2764元/月）标准发放，多发放0.69万元”的问题。
整改落实情况：该笔款项6910元已于2023年12月12日退回至乡镇财政管理中心账户。
（四）内控执行不到位，财务核算不规范等问题。
1、关于“支付程序不合规。汤垟乡于2022年1月列支的汤垟乡小佐村下田龙桥修复工程0.92万元，该款项已于2022年1月26日支付，但2022年1月27日才签批审核。”的问题。
一是核实情况。由于去报账时，审核人员指出该工程发票不规范（原本开的是劳务费发票，需要开工程款发票），于是联系施工方重新开票，施工方开完发票后，再给乡长重新签字报销，但财务系统中打印的支出单未及时更换，后经核实，该笔款项实际支出日期为2022年1月28日；二是落实整改。后期会规范财务支付程序，严格按照先签字后支付的流程进行资金支付。
2、关于“报销票据不齐全。汤垟乡于2022年1月支付的青田瓯鑫矿业有限公司安全检查2位专家补贴0.15万元，无支出依据，仅一张领款凭证。”的问题
一是核实情况。2022年初，矿山安全事故频发，省市县里多次发文要求各乡镇落实属地责任，加强监管。汤垟乡多次要求瓯鑫矿业开展安全检查，该企业均未落实。为保障生产安全，汤垟乡经过县应急管理局，联系到市里的相关专家，来汤垟乡瓯鑫矿业检查，并出具相关整改报告，以此落实省市县相关文件精神。二是落实整改。后期会严格加强对辖区企业安全生产方面的监管，督促企业积极开展自查。
3、关于“资金发放程序不合规。汤垟乡2022年1月支付2021年度残疾人联络员奖励经费0.32万元，未按要求通过“一卡通”平台发放。”的问题。
一是核实情况。因相关工作人员对要经过一卡通平台发放的资金不熟悉，加上没有仔细阅读相关文件，导致2021年度残疾人联络员奖励经费0.32万元，未按要求通过“一卡通”平台发放。二是落实整改。今后将财务人员加强对财务业务的学习，避免此类事情再发生。
4、关于“合同签订不规范。2022年6月支付的汤垟乡各村公厕维修费0.39万元，合同内容为“乙方（郑力万）于2022年1月20日前完成汤垟乡应急器材库提升改造工程”，与实际各村公厕维修不符，签订的公厕维修合同内容不准确。”的问题。
一是核实情况。因相关业务干部在草拟合同时，直接将之前的合同复制修改，修改后，没有仔细核对合同内容，导致出现合同签订不规范现象。二是落实整改。今后将加强对业务干部的指导工作，同时督促财务人员加强审核。
（五）往来款长期挂账等问题。
1、关于“往来款78.65万元长期挂账。截至2022年12月，汤垟乡有6笔账龄超三年的其他应收款78.65万元长期挂账未收回，其中：金鸡电站投资21.02万元、金鸡站36万元、汤垟电站投资20万元”的问题。
该问题整改有一定困难，分阶段整改。第一阶段:2024年3月31日前，根据长期挂账的往来款明细，逐条找出挂账原因；2024年6月30日前，完成整改。
三、常抓不懈，巩固成果，推进长效机制建设
一是继续抓好整改工作，确保件件有着落。坚持目标不变、力度不减，对审计整改工作紧抓不放。对已基本完成的整改任务，适时组织“回头看”，巩固整改成果；对还未整改到位的问题，紧盯不放，做到边整边改、立行立改。
二是着力建章立制，构建长效机制。在抓好整改的同时，更加注重治本，更加注重预防，更加注重制度建设。加快建立健全相关制度规范，严格落实上级有关文件、会议精神，加快完善我乡惩治和预防腐败制度体系。
三是借力发力，推动我乡事业发展。把抓好审计整改作为推动我乡事业发展的重要借力点和发力点，认真落实县委、县政府的决策部署，以党的二十大精神为引领科学谋划各项工作，主动适应经济发展新常态，争取各项工作再上新台阶。
青田县汤垟乡人民政府
2023年12月20日