一、概况

（一）部门职责

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策和教育法律、法规，促进教育体系法制建设。

2.制定全县教育事业发展规划和年度教育工作计划，拟订全县教育改革与发展计划，并组织实施。

3.管理全县普通教育、职业技术教育、成人教育、幼儿教育和特殊教育。

4.指导全县教育系统安全稳定工作，负责教育系统安全监督管理，督促教育系统相关主体落实安全生产责任，组织或配合检查学校安全管理的日常工作。

5.规划并指导全县中小学、幼儿园的思想政治工作、品德教育工作、体育、卫生、艺术教育和国防教育工作；指导全县勤工俭学、电化教育、图书仪器和设施设备工作。

6.管理全县教育的人事、基建、财务和国家资产，指导、督查、评估学校加强和改进管理，努力提高教育教学质量和办学效益。

7.负责全县教职工和教育行政干部的学习、进修、培训工作。

8.负责社会力量兴办的高中段及其以下教育机构审批。

9.负责全县中小学、幼儿园学籍管理工作，全面贯彻落实学籍管理相关规定。

10.组织教育科学研究、教学研究，组织教学质量评估。

11.负责全县语言文字工作，指导语言文字规范化建设。

12.开展教育督导评估工作。

13.开展教育对外合作与交流工作。

14.完成县委、县政府交办的其他任务。

15.职能转变。认真落实全面从严治党，加强学校党建工作和中共青田县委关于推进清廉青田建设的总体要求，履行对学校党建工作的指导和监督职责，履行全面从严治党主体责任，提升党建工作水平。深入推进教育系统“最多跑一次”改革，不断增强教育服务意识，提升教育质量，促进教育公平，推动教育事业科学发展，确保党的教育方针政策贯彻执行到位。（二）机构设置

从预算单位构成看，丽水市青田县教育局(汇总)部门决算包括：局本级决算、局属单位青田县电化教育馆（非独立核算）、局属单位青田县教育考试中心（非独立核算）、局属单位青田县教育会计核算中心（非独立核算）、局属单位青田县教育人才交流服务中心（非独立核算）、局属单位中国教育工会青田县委员会（非独立核算），预算编制均并在局本级。

纳入丽水市青田县教育局(汇总)2022年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：青田县教育局(本级)、青田县教育教学研究室、青田县教师进修学校、浙江省青田县中学、青田县职业技术学校、青田县第二中学、青田县实验小学、青田县城东实验小学、青田县城西实验小学、青田县塔山实验小学、青田县机关幼儿园、青田县中心幼儿园、青田县船寮高级中学、青田县温溪高级中学、青田县中山中学、青田县油竹幼儿园、青田县华侨幼儿园、青田县水南幼儿园、青田县高湖镇中心幼儿园、青田县东源镇中心幼儿园、青田县腊口镇中心幼儿园、青田县华侨中学、青田县培智学校、青田县平演实验小学、青田县油竹实验小学、青田县江南实验学校、青田县三溪口学校、青田县章旦中学教育集团、青田县北山镇学校、青田县阜山中学、青田县巨浦乡小学、青田县万阜乡学校、青田县温溪镇第一中学、青田县温溪镇第一小学、青田县温溪镇第二小学、青田县温溪镇第三小学、青田县温溪镇第四小学、青田县贵岙乡小学、青田县山口镇小学、青田县山口镇初级中学、青田县方山乡学校、青田县仁庄镇小学、青田县仁庄镇初级中学、 青田县汤垟乡小学、青田县船寮镇小学教育集团、青田县船寮镇初级中学、青田县高市乡学校、青田县海口镇小学、青田县海口镇初级中学、青田县海溪乡学校、青田县东源小学、青田县东源镇初级中学、青田县高湖镇小学、青田县高湖镇初级中学、青田县季宅乡学校、青田县黄垟乡小学、青田县腊口铁资中学教育集团、青田县章村乡小学、青田县祯旺乡小学、青田县祯埠镇小学、青田县舒桥乡小学、青田县成人文化技术学校、青田县温溪实验学校、青田县腊口镇石帆学校教育集团、青田县船寮镇中心幼儿园、青田县伯温中学（民办学校）、青田县华侨国际学校（民办学校）、青田县启文实验学校（民办学校）。

二、2022年度部门决算公开表

三、2022年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计196,896.91万元，支出总计196,896.91万元,与2021年度相比，各增加29051.15万元，增长17.31%。主要原因是：2022年度政府性基金财政拨款预算大幅度增加。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计194,960.45万元；包括财政拨款收入188,246.66万元（其中，一般公共预算174,246.66万元，政府性基金预算14,000万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计96.56%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入4,725.03万元，占收入合计2.42%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入1,988.76万元，占收入合计1.02%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计175,197.17万元，其中基本支出133,182.72万元，占76.02%；项目支出42,014.46万元，占23.98%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计188,323.92万元，支出总计188,323.92万元，与2021年相比，各增加28378.05万元，增长17.74%。主要原因是政府性基金预算财政拨款投入加大；财政拨款支出年初预算数146433.33万元，完成年初预算的128.61%，主要原因是教育基础设施建设投入增加。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出164,839.77万元，占本年支出合计的94.09%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加6876.59万元，增长4.35%。主要原因是：教育基础设施建设投入增加。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出164,839.77万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出130,161.22万元,占78.96%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出9,446.25万元,占5.73%；卫生健康（类）支出7,437.97万元,占4.51%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出9,533.99万元,占5.78%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出8,211.99万元,占4.98%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出48.34万元,占0.03%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为146433.28万元，支出决算为164839.77万元,完成年初预算的112.57%，主要原因是教育基础设施建设投入增加。其中：

教育（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为1163.12万元，支出决算为1171.35万元，完成年初预算的100.71%，决算数大于预算数的主要原因是增人增资。

教育（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为300.00万元，支出决算为279.00万元，完成年初预算的93.00%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约。

教育（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。年初预算为623.28万元，支出决算为636.41万元，完成年初预算的102.11%，决算数大于预算数的主要原因是增人增资。

教育（类）普通教育（款）学前教育（项）。年初预算为5519.22万元，支出决算为5592.38万元，完成年初预算的101.33%，决算数大于预算数的主要原因是对学前教育投入加大。

教育（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初预算为38589.78万元，支出决算为36954.39万元，完成年初预算的95.76%，决算数小于预算数的主要原因是决算时科目有所调整。

教育（类）普通教育（款）初中教育（项）。年初预算为22541.65万元，支出决算21752.80为万元，完成年初预算的96.50%，决算数小于预算数的主要原因是决算时科目有所调整。

教育（类）普通教育（款）高中教育（项）。年初预算为10533.62万元，支出决算为10456.04万元，完成年初预算的99.26%，决算数小于预算数的主要原因是决算时科目有所调整。

教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。年初预算为27619.05万元，支出决算为17031.65万元，完成年初预算的61.67%，决算数小于预算数的主要原因是决算时科目有所调整。

教育（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。年初预算为9405.03万元，支出决算为8406.89万元，完成年初预算的89.39%，决算数小于预算数的主要原因是决算时科目有所调整。

教育（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）。年初预算为50.00万元，支出决算为1048.63万元，完成年初预算的2097.26%，决算数大于预算数的主要原因是决算时科目有所调整。

教育（类）成人教育（款）其他成人教育支出（项）。年初预算为595.05万元，支出决算为455.09万元，完成年初预算的76.48%，决算数小于预算数的主要原因是决算时科目有所调整。

教育（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）。年初预算为285.76万元，支出决算为285.14万元，完成年初预算的99.78%，决算数小于预算数的主要原因是年初预算口径偏大。

教育（类）特殊教育（款）其他特殊教育支出（项）。年初预算为636.44万元，支出决算为49.83万元，完成年初预算的7.83%，决算数小于预算数的主要原因是送教上门经费和随班就读经费决算时做科目调整。

教育（类）进修及培训（款）教师进修（项）。年初预算为769.11万元，支出决算为756.29万元，完成年初预算的98.33%，决算数小于预算数的主要原因是年初预算口径偏大。

教育（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。年初预算为16.00万元，支出决算为16.00万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是严格按照预算安排执行。

教育（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。年初预算为2345.24万元，支出决算为25269.33万元，完成年初预算的1077.47%，决算数大于预算数的主要原因是决算时其他科目调整于本科目。

社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为6409.26万元，支出决算为6293.08万元，完成年初预算的98.19%，决算数小于预算数的主要原因是年初预算口径偏大。

社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为3204.63万元，支出决算为3153.18万元，完成年初预算的98.39%，决算数小于预算数的主要原因是年初预算口径偏大。

卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为99.40万元，支出决算为99.40万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数的主要原因严格按照预算安排执行。

卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为7257.57万元，支出决算为7166.71万元，完成年初预算的98.75%，决算数小于预算数的主要原因是年初预算口径偏大。

卫生健康（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为171.86万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因年初无此预算，由县卫健局转入。

城乡社区（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为9533.99万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因年初无预算，教育基础设施建设投入增加。

住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为8470.07元，支出决算为8211.99万元，完成年初预算的96.95%，决算数小于预算数的主要原因是年初预算口径偏大。

灾害防治及应急管理（类）应急管理事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为48.34万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因年初无此预算，由县应急管理局转入。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出127,320.14万元，其中：

人员经费109,902.14万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、助学金、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费17,418万元，主要包括：办公费、印刷费、办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、无形资产购置、其他资本性支出。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出4,028.04万元，占本年支出合计的2.3%。与2021年相比，政府性基金预算财政拨款支出增加2742.89万元，增长213.43%。主要原因是：基建项目进度款支出增加。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出4,028.04万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出4,028.04万元,占100%；债务付息（类）支出0万元,占0%；抗疫特别国债安排（类）支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为4,028.04万元,完成年初预算的100%，主要原因是教育基础设施建设投入增加。其中：

其他（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为4028.04万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因教育基础设施建设投入增加。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

1.国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。

2.国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：国有资本经营（类）支出0万元,占0%。

3.国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元,完成年初预算的0%，主要原因是本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排。

（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为49.35万元，支出决算为46.04万元，完成全年预算的93.29%,2022年度“三公”经费支出决算数小于全年预算数的主要原因是受疫情影响，公务接待活动减少。

2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2021年度相比，增加0万元，增长0%，主要原因是本年度无因公出国（境）活动；公务用车购置及运行维护费支出决算为20.56万元，占44.64%，与2021年度相比，增加18.21万元，增长775.72%，主要原因是下属单位青田县职业技术学校本年度采购公务用车一辆；公务接待费支出决算为25.49万元，占55.36%，与2021年度相比，减少16.86万元，下降39.81%，主要原因是受疫情影响，公务接待活动减少。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费用全年预算数为0万元，支出决算为0万元。完成全年预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员等公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数等于全年预算数的主要原因是本年度无因公出国（境）活动。全年使用财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。开支内容包括：无。

（2）公务用车购置及运行维护费全年预算数为22.55万元，支出决算为20.56万元，完成全年预算的91.18%。决算数小于全年预算数的主要原因是厉行节约，本年度公务用车运行维护费减少。

公务用车购置全年预算数为17.98万元，支出决算为17.98万元（含购置税等附加费用），完成全年预算的100%。决算数等于全年预算数的主要原因是严格按照预算安排执行。主要用于经批准购置的1辆公务用车；

公务用车运行维护费全年预算数为4.57万元，支出决算为2.58万元，完成全年预算的56.46%。决算数小于全年预算数的主要原因是厉行节约，本年度公务用车运行维护费减少。主要用于公务用车等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；截至2022年12月31日，财政拨款开支的公务用车保有量为2辆。

（3）公务接待费全年预算数为26.8万元，支出决算为25.49万元，完成全年预算的95.11%。国内公务接待297批次，累计4,496人次。主要用于接待其他部门业务来访等支出。决算数小于全年预算数的主要原因是受疫情影响，公务接待活动减少。其中：

外事接待支出0万元，主要用于外事接待，接待0批次，累计0人次。

其他国内公务接待支出25.49万元，主要用于其他部门业务来访等，接待297批次，累计4,496人次。

（十）机关运行经费支出说明

2022年度机关运行经费年初预算数为109.59万元，支出决算为114.56万元，完成年初预算的104.53%，决算数大于预算数的主要原因是年中兴达教育发展投资有限公司搬回教育局大楼办公增加运行成本等；比2021年度减少7.85万元，下降6.41%，主要原因是退休人员增加，在职人员减少。

（十一）政府采购支出说明

2022年度政府采购支出总额26,873.24万元，其中：政府采购货物支出17,834.34万元、政府采购工程支出6,326.94万元、政府采购服务支出2,711.96万元。授予中小企业合同金额15,903.57万元，占政府采购支出总额的59.18%。其中，授予小微企业合同金额11,541.27万元，占授予中小企业合同金额的72.57%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的38.49%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（十二）国有资产占有使用情况说明

截至2022年12月31日，青田县教育局本级及下属单位共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车2辆,其他用车主要是青中和职高普通公务用车；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，青田县教育局组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目68个，二级项目32个，共涉及资金42014.46万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度青田县职业技术学校、青田县温溪镇第三小学等4个单位政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金3890.81万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。本年无国有资本经营预算项目。

本年无部门评价。

组织对本部门开展整体支出绩效评价，从评价情况来看，本部门整体目标完成情况如下：一是教育资源配置不断优化，制订《青田县教育基础设施建设项目清单》，成立教育局项目建设指挥部和学校项目建设专班。稳步推进职技校二期扩建、湖边学校迁建二期、华侨小学新建、三溪口中学新建、石郭小学新建、伯温中学新建三期等项目13个，完成年度投资达到5.05亿元。有序推进章旦中学扩建二期、祯埠镇小学扩建、温溪三小附属幼儿园新建等9个前期类项目。被评为青田县2022年度扩大有效投资综合优秀单位。集团化办学取得阶段性成效。成立青田二中教育集团、实验小学教育集团和城东实验小学教育集团，师资共用、资源共享、课程共研的教育均衡发展模式初步形成。现代化学校创建稳步推进。青田中学、华侨中学、油竹实验小学、华侨幼儿园等4所学校获评省现代化学校，是全市唯一的高中到幼儿园都有获评的县市区；二是教师队伍建设持续强化，校长队伍建设有序进行。柔性引进名校长3名并成立工作室，开展30次培训，三位名校长到校进行系统性指导。派出校（园）长及中层干部30名，赴杭州6所名校跟岗研学。开展校长职级制考核和“校长素养提升”亮晒大比武活动，11位校长参加市绿谷名校长培养，各项培训任务完成率、优秀率均在市里名列前茅。教师成长平台合理搭建。高级教师考核、教师分层培养评价、新教师培养等制度有序实施。开展教师信息技术应用能力提升工程2.0培训、作业改革实验区专项培训和新教师培训等，柔性引进名师17名并成立相应名师工作室，建成县级学科工作室25个，借力省教研室帮扶、山海协作等契机助力教师成长。教师专业水平不断提高。2022年在丽水市“绿谷名教师”全员进阶考核评选中，我县共获奖843人，位居全市第一。其中，市教学能手77人、市德育能手6人、市教坛新秀537人、市德育新秀28人、市教坛新苗193人、市德育新苗2人。2022全县立项课题332项，其中省级1项，市级44项，县级287项。在全市幼儿园“云和木玩游戏”优秀案例征集评比中，我县10位教师9位获一等奖，1位获二等奖，全市仅25个一等奖。教师职业幸福感不断提升。树立“德高为师，身正为范”师德风标，引导教师进一步明确工作职责，提升师德修养。实施教师暖心工程，实行教职工定期健康体检制度，开展“三八妇女节”“五一劳动节”“教师节”等节日慰问，关心慰问患病、离退休及生活困难教师上千人次。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

青田县教育局随决算公开2022年度本部门项目支出绩效自评结果（详见附件）。其中，学前教育发展专项项目和义务教育学校食堂专项项目绩效自评具体情况如下：

学前教育发展专项项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分98分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为613万元，执行数为613万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是全县普惠性幼儿园覆盖率93.98%，比上年提升了1.24个百分点；二是公办园覆盖率57.88%，比上年提升了6.52个百分点；三是优质园覆盖率62.68%，比上年提升了5.64个百分点。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：一是加大学前经费保障，推进普及普惠发展。建立和完善学前教育投入稳定增长机制，切实加大财政投入力度，新增教育经费向学前教育倾斜；二是强化配套设施建设，加大设施设备投入及更新，确保幼儿园园舍条件、玩教具和图书配备达到规定要求，加快等级园晋升步伐，提升农村学前教育水平。

项目单位自评基本情况表

项目名称：学前教育发展专项

义务教育学校食堂专项项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为400万元，执行数为400.72万元，完成预算的100.18%。项目绩效目标完成情况：一是补助47所义务教育公办学校食堂（其中共有18所偏远和小规模学校），师生享受人次达53710人次；二是解决了因客观因素导致的人工成本偏高和小规模食堂师生伙食成本高等问题。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：一是继续解决义务教育公办偏远及小规模学校食堂成本高问题；二是加大财政补助力度，实现全县义务教育公办学校食堂人工劳务零成本。

项目单位自评基本情况表

项目名称：义务教育学校食堂专项

3.财政评价项目绩效评价结果。

无

4.部门评价项目绩效评价结果。

无

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

13.教育（类）教育管理事务（款）行政运行（项）指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

14. 教育（类）教育管理事务（款）一般行政管理实务（项）指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他支出。

15.教育（类）教育管理事务（款）其他教育管理实务支出（项）指反映除行政运行、一般行政管理事务以外其他用于教育管理事务方面的支出。

16.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）指各反映各部门举办的学前教育支出。政府各部门对社会组织等举办的幼儿园的资助，如捐赠、补贴，也在本科目中反映。

17.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）指用反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会组织等举办的小学的资助，如捐赠、补贴，也在本科目中反映。

18．教育（类）普通教育（款）初中教育（项）指用反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会组织等举办的初中资助，如捐赠、补贴，也在本科目中反映。

19.教育（类）普通教育（款）高中教育（项）指用反映各部门举办高级中学教育的支出。政府各部门对社会组织等举办的高中的资助，如捐赠、补贴，也在本科目中反映。

20.教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）指反映除学前、小学、初中、高中教育以外其他用于普通教育方面的支出。

21.教育（类）职业教育（款）中等职业教育（项）指反映各部门（不含人力资源社会保障部门）举办的中等职业教育支出。政府各部门对社会组织等举办的中等职业学校的资助，如捐赠、补贴，也在本科目中反映。

22. 教育（类）成人教育（款）其他成人教育（项）指反映成人初等教育、成人中等教育、成人高等教育和成人广播电视教育以外用于成人教育方面的支出。

23.教育（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）指反映各部门举办盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺陷儿童学校的支出。

24.教育（类）特殊教育（款）其他特殊教育支出（项）指反映除特殊学校教育、工读学校教育以外其他用于特殊教育方面的支出。

25.教育（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）指反映除农村中小学校舍建设、农村中小学教学设施、城市中小学校舍建设、城市中小学教学设施和中等职业学校教学设施支出以外的教育费附加支出。

26.教育（类）教育费附加安排的支出（款）教师进修（项）指反映教师进修、师资培训支出。

27.教育（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）指反映除各类教育项目以外其他用于教育方面的支出。

28.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）和机关事业单位职业年金缴费支出（项）指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出和由单位实际缴纳的职业年金支出。

29. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）指反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离退休人员待遇人员的医疗经费。　

30. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）指反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员搞管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

31. 卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）指反映出卫生健康管理事务、公立医院等项目以外用于卫生健康方面的支出

32.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

33.城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）指反映除城乡社区管理事务、城乡社会规划与管理等项目以外其他用于城乡社区方面的支出。

34.灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）一般行政管理事务（项）指反映行政单位（包括实行公务员搞管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

五、附件