一、概况

（一）部门职责

1.拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定有关宏观经济政策，提出贯彻宏观调控政策的建议。拟订和执行全县财政分配政策，完善鼓励全县公益事业发展的财税政策。

2.贯彻执行上级有关财政、税收、财务、会计、国有资产管理等法律、法规和方针、政策；指导全县组织实施上级主管部门和地方政府指定的各项具体财政政策。起草地方财政、国有资产监督管理相关政策文件。

3.负责各项财政收支管理。编制全县年度预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门(单位)的年度预决算。受县政府委托，向县人大报告全县和县级预算及执行情况，向县人大常委会报告决算。负责政府投资基金财政出资的预算管理和国有资产管理。负责县本级预决算公开。研究提出县级财政体制改革的建议并组织实施，配合完善省对县的转移支付制度，指导全县乡镇财政工作。

4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按照彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。负责统一公共支付平台建设和应用推广。

5.组织实施国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按照规定开展国库现金管理。组织制定财政专户、预算单位账户及资金存放管理制度。负责县级财政总预算会计核算与管理；负责编制全县财政总决算、部门决算、权责发生制政府财务报告。

6.负责全县政府采购监督管理。负责建设推广统一的电子化政府采购管理和交易平台。

7.负责管理政府内外债。负责管理地方政府债务，防范和化解地方政府债务风险。

8.牵头编制国有资产管理情况报告。代表县政府对相关企业等履行出资人职责。制定并执行国有金融资本管理制度。指导推进国有企业改革和重组。指导国有企业建立现代企业制度。牵头建立健全国有企业激励约束机制。会同有关部门拟定企业国有资产管理办法。对所监管企业国有资产的保值增值进行监督。承担企业国有资产产权界定、产权登记、评估监管、清产核资、统计、综合评价等基础管理工作。

9.负责汇总和编制国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度。制定需要全县统一规定的开支标准、支出政策和管理制度。拟定行政事业性资产管理制度并组织实施。

10.按权限负责社会保险基金管理。负责编制县级社会保险基金预决算草案，制定社会保险基金财政补助政策和财务会计管理制度，管理社会保险基金收支、投资运营和保值增值工作，参与制定社会保险政策。

11.负责办理和监督县级财政的经济发展支出。负责编制县级政府投资预算和县级政府重大投资项目资金安排表。制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

12.负责实施预算绩效管理。建立预算绩效管理体系，组织实施事前绩效评估、绩效目标管理、绩效监控和绩效评价。

13.管理全县会计工作，监督和规范会计行为。组织实施国家统一的会计制度，监督和管理代理记账行业的业务。

14.完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）机构设置

部门从预算单位构成看，青田县财政局部门决算包括：包括局本级决算及局属事业单位决算。

纳入青田县财政局2022年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.县财政国库支付中心

2.县财政项目预算审核中心

3.县财务总监管理中心

4.县国有资产管理办公室

二、2022年度部门决算公开表

三、2022年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计4,246.76万元，支出总计4,246.76万元,与2021年度相比，各减少786.55万元，下降15.63%。主要原因是：人员各类调标、经费压减等因素。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计4,203.88万元；包括财政拨款收入4,161.21万元（其中，一般公共预算4,161.21万元，政府性基金预算0万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计98.99%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入42.67万元，占收入合计1.01%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计4,178.27万元，其中基本支出3,143.07万元，占75.22%；项目支出1,035.21万元，占24.78%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计4,161.21万元，支出总计4,161.21万元，与2021年相比，各减少823.24万元，下降16.52%。主要原因是项目经费压减等因素；财政拨款支出年初预算数4014.93万元，完成年初预算的103.64%，主要原因是人员各类调标等因素。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出4,161.21万元，占本年支出合计的99.59%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出减少823.24万元，下降16.52%。主要原因是：项目经费压减等因素。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出4,161.21万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出3,219.67万元，占77.37%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出0万元,占0%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出222.71万元,占5.35%；卫生健康（类）支出160.18万元,占3.85%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出330.83万元,占7.95%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出227.83万元,占5.48%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4014.93万元，支出决算为4,161.21万元,完成年初预算的103.64%，主要原因是人员各类调标等因素。其中：

一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。2022年年初预算为1896.43万元，2022年支出决算为2068.66万元，完成年初预算的109.08%，决算数大于预算数的主要原因为2022年人员工资等支出于年中增人增资追加。

一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。2022年年初预算为445万元，2022年支出决算为417.37万元，完成年初预算的93.79%，决算数小于预算数的主要原因是2022年项目经费压减，结余于2022年末被预算局收回。

一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）。2022年年初预算为250万元，2022年支出决算为242.84万元，完成年初预算的97.14%，决算数小于预算数的主要原因是2022年项目经费压减，结余于2022年末被预算局收回。

一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）。2022年年初预算为115.8万元，2022年支出决算为115.8万元，完成年初预算的100%。

一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。2022年年初预算为350万元，2022年支出决算为350万元，完成年初预算的100%。

一般公共服务支出（类）税收事务（款）一般行政管理事务（项）。2022年年初预算为25万元，2022年支出决算为25万元，完成年初预算的100%。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。2022年年初预算为148.62万元，2022年支出决算为148.62万元，完成年初预算的100%。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。2022年年初预算为74.31万元，2022年支出决算为74.08万元，完成年初预算的99.69%，决算数小于预算数的主要原因是人员变动、调标等因素，结余于2022年末被预算局收回。

医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）。2022年年初预算为139.58万元，2022年支出决算为139.58万元，完成年初预算的100%。

医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）。2022年年初预算为21.36万元，2022年支出决算为20.6万元，完成年初预算的96.44%，决算数小于预算数的主要原因是人员变动、调标等因素，结余于2022年末被预算局收回。

资源勘探信息等支出（类）国有资产监管（款）其他国有资产监管支出（项）。2022年年初预算为319.87万元，2022年支出决算为330.83万元，完成年初预算的103.43%，决算数大于预算数的主要原因是局下属事业单位人员调标等因素。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。2022年年初预算为228.95万元，2022年支出决算为227.83万元，完成年初预算的99.51%，决算数小于预算数的主要原因是人员变动、调标等因素，结余于2022年末被预算局收回。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出3,126万元，其中：

人员经费2,878.15万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、生活补助等。

公用经费247.86万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置等。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2021年相比，政府性基金预算财政拨款支出增加0万元，增长0%。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%；抗疫特别国债安排（类）支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

1.国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。

2.国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：国有资本经营（类）支出0万元,占0%。

3.国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为25.2万元，支出决算为24.25万元，完成全年预算的96.23%,2022年度“三公”经费支出决算数小于全年预算数的主要原因是下属事业单位根据实际情况下调了公务接待费支出的预算，造成公务接待费预算的下降。

2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2021年度相比，增加0万元，增长0%；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%，与2021年度相比，增加0万元，增长0%；公务接待费支出决算为24.25万元，占100%，与2021年度相比，减少0.95万元，下降3.77%，主要原因是下属事业单位根据实际情况下调了公务接待费支出的预算，造成公务接待费预算的下降。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费用全年预算数为0万元，支出决算为0万元。完成全年预算的0%。全年使用财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费全年预算数为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%。

公务用车购置全年预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成全年预算的0%。主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费全年预算数为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%。截至2022年12月31日，财政拨款开支的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费全年预算数为25.2万元，支出决算为24.25万元，完成全年预算的96.23%。国内公务接待265批次，累计2053人次。主要用于接待主要用于上级及兄弟县来青进行重大调研、县党委、人民政府和财政系统来局公务活动等接待及单位职工食堂工作餐等支出。决算数小于全年预算数的主要原因是下属事业单位根据实际情况下调了公务接待费支出的预算，造成公务接待费预算的下降。其中：

外事接待支出0万元，接待0批次，累计0人次。

其他国内公务接待支出24.25万元，主要用于接待主要用于上级及兄弟县来青进行重大调研、县党委、人民政府和财政系统来局公务活动等接待及单位职工食堂工作餐等支出。接待265批次，累计2053人次。

（十）机关运行经费支出说明

2022年度机关运行经费年初预算数为254.65万元，支出决算为218.07万元，完成年初预算的85.64%，决算数小于预算数的主要原因人员变动等因素；比2021年度减少57.3万元，下降20.81%，主要原因是人员变动等因素。

（十一）政府采购支出说明

2022年度政府采购支出总额468.41万元，其中：政府采购货物支出361.55万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出106.86万元。授予中小企业合同金额408.41万元，占政府采购支出总额的87.19%。其中，授予小微企业合同金额401.83万元，占授予中小企业合同金额的98.39%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的77.19%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的22.81%。

（十二）国有资产占有使用情况说明

截至2022年12月31日，青田县财政局本级及所属各单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，青田县财政局组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目6个，二级项目6个，共涉及资金1035.21万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。本年无政府性基金预算项目，无国有资本经营预算项目。

组织对0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。本年无部门评价。

组织对本部门开展整体支出绩效评价，从评价情况来看，本部门整体目标完成情况如下：一是各项综合评价结果为“良好”，项目支出预算综合执行率83%。二是本年度在项目申报、目标设定、决策过程、资金分配、资金到位、支出管理、组织实施、项目效果等方面落实情况较好。

组织对本部门下属0个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.部门决算中项目绩效自评结果（部门本级及下属单位所有预算项目绩效自评结果以附件表单形式公开，表单格式附后，表单内容可从一体化系统中“预算绩效管理-绩效评价管理-绩效自评查询”模块中导出；正文中选取至少2个项目公开具体自评情况，绩效自评表直接附正文中，如本部门（单位）只有1个预算项目，则只公开1个项目自评结果，并备注“本部门（单位）2022年度只有1个预算项目”）。

青田县财政局随决算公开2022年度本部门项目支出绩效自评结果（详见附件）。其中，道路交通事故救助基金专项经费项目和财政监督检查及绩效管理工作经费项目绩效自评具体情况如下：

道路交通事故救助基金专项经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分95分，自评结论为“优”。项目全年预算数为20万元，执行数为19.1万元，完成预算的95.5%%。项目绩效目标完成情况：一已完成案件46个，办结案件44件；二是办结已完成案件代理费支付。

发现的问题及原因：由于道路交通事故案件量无法准确预测，导致经费难以准确测算。

下一步改进措施：一是加强预(决)算执行，做细、做实、做准预算，确保年度预算的切实可行；二是做好内控管理，规范经费列支渠道，把有限的资金用在刀刃上，切实发挥资金使用效益。

财政监督检查及绩效管理工作经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优”。项目全年预算数为20万元，执行数为20万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是委托开展财政重点绩效评价8个，选取5家行政事业单位开展财政监督检查。二是绩效评价质量有所提升，结果应用得到加强。

发现的问题及原因：无问题。

3.财政评价项目绩效评价结果。随2022年度全省决算向人大常委会报告的部分重点项目绩效评价报告，除涉密敏感内容外，部门原则上应予以公开，并可作适当简化。（如有，请简要说明绩效评价结果，具体报告作为附件；如无则写“无”）。

无

4.部门评价项目绩效评价结果。部门评价项目数量3个以内（含），至少将1个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3个，至少将2个部门评价报告向社会公开。报告框架可参考《浙江省项目支出绩效评价管理办法》（浙财监督〔2020〕11号）和《浙江省财政支出政策绩效评价管理办法》（浙财监督〔2020〕14号）（如有，请简要说明绩效评价结果，具体报告作为附件；如无则写“无”）。

无

说明：部门评价项目是指本部门自行开展的评价对象为本部门政策、项目、整体支出或下属单位整体支出，并单独出具评价报告的绩效评价项目；财政评价项目是指由财政部门开展的评价对象为预算部门政策、项目或整体支出，并单独出具评价报告的绩效评价项目。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

18．一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

19.一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）：指财政部门用于“预算一体化”等信息化建设方面的支出。

20.一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）：指事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

20．一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指除上述项目以外的其他财政事务方面的支出。

21.一般公共服务支出（类）税收事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

22．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指财政部门集中安排的行政事业单位基本养老保险缴费经费。

23.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指财政部门集中安排的行政事业单位职业年金缴费经费。

24.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

25.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

26. 资源勘探信息等支出（类）国有资产监管（款）其他国有资产监管支出（项）：指除上述项目以外其他用于国有资产监管方面的支出。

27. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

五、附件

青田县国有资产管理中心2022年度单位决算公开表.pdf青田县财务总监管理中心2022年度单位决算公开表.pdf青田县财政国库支付中2022单位决算公开表.pdf青田县财政局 2022年度单位决算公开文档(本级).pdf

青田县财政项目预算审核中心2022年单位预算公开.pdf青田县国有资产管理中心2022年度单位决算.pdf青田县财务总监管理中心2022年度单位决算公开.pdf青田县财政国库支付中心2022单位决算公开文档.pdf

青田县财政局 2022年度部门决算公开文档（汇总）.pdf青田县财政局2022年单位决算公开表（本级）.pdf青田县财政局2022年度部门决算公开表（汇总）.pdf青田县财政项目预算审核中心2022年单位预算公开表.pdf青田县财政局2022年度一般自评项目绩效评价报告.pdf