（2022年7月27日在青田县第十七届人大常委会第三次会议上）
青田县人民政府
县人大常委会：
受县人民政府委托，现以书面形式向本次会议报告2021年度财政决算草案，请予以审查和批准。
2021年，我们在中共青田县委的坚强领导，以及县人大及其常委会的监督指导下，始终坚持“稳中求进”工作总基调，深入推进“赶超奋进年”各项工作任务，进一步加强财政资源统筹，调整优化支出结构，保持适当支出强度；全面落实政府过“紧日子”要求，厉行勤俭节约，集中财力办大事；以改革创新为根本动力，推进我县经济社会高质量快速发展。
一、2021年一般公共预算执行情况
（一）2021年一般公共预算收入执行情况
2021年，全县实现一般公共预算收入200,240万元，完成预算的100.1%，比上年增长5.2%。（详见附件1）
税收收入主要项目完成情况：
1.增值税地方部分62,433万元，完成预算的99.0%，同比下降6.9%，减收的主要原因是建筑、制造、房地产等行业不景气，收入下降。
2.企业所得税地方部分19,819万元，完成预算的107.8%，同比下降9.3％，减收的主要原因是房地产、建筑、金融行业收入下降。
3.个人所得税地方部分6,068万元，完成预算的83.8%，同比下降17.8%，减收的主要原因是利息、股息、红利所得下降较多。
4.资源税收入5,022万元，完成预算的97.9%，同比增长40.7％，增收的主要原因是受政策调控影响，2020年纳税申报延迟至2021年5月，相应税收延迟至2021年入库。
5.城市维护建设税收入6,737万元，完成预算的96.7%，同比下降4.4％。
6.房产税收入4,319万元，完成预算的109.3%，同比增长79.8%，增收的主要原因是受政策调控影响，2020年纳税申报延迟至2021年5月，相应税收延迟至2021年入库。
7.印花税收入2,004万元，完成预算的125.3%，同比增长26.5%，增收的主要原因是采矿业、砂石料企业交易量增加。
8.城镇土地使用税收入986万元，完成预算的85.7%，同比增长44.6%，增收的主要原因是受政策调控影响，2020年纳税申报延迟至2021年5月，相应税收延迟至2021年入库。
9.土地增值税收入18,089万元，完成预算的100.5%，同比增长76.2%，增收的主要原因是全年地块入库清算增加，同时，受门征税款调控、土地拍卖和楼盘销售影响，收入增加。
10.车船税收入1,346万元，完成预算的103.5%，同比增长7.2%。
11.耕地占用税收入1,528万元，完成预算的105.4%，同比增长41.2%，增收的主要原因是以前年度林地、园地补缴增加。
12.契税收入16,334万元，完成预算的100.2%，同比增长10.4%，增收的主要原因是县国控集团、县城投公司土地出让入库增加。
非税收入主要项目完成情况：
1.专项收入11,132万元，完成预算的99.4%，同比下降8.5%。
2.行政事业性收费收入5,247万元，完成预算的97.2%，同比下降52.9%，减收的主要原因是人防事业费及耕地开垦费大幅度下降。
3.罚没收入6,249万元，完成预算的103.3%，同比下降18.5%，减收的主要原因是公安局、检察院、交通局等单位罚没款同比下降。
4.国有资源（资产）有偿使用收入31,049万元，完成预算的100.5%，同比增长66.8%，增收的主要原因是船寮一矿业采矿权拍卖，矿业权出让收益大幅增加。
5.政府住房基金收入1,415万元，完成预算的97.6%，同比增长9.5%。
（二）2021年一般公共预算支出执行情况
2021年，一般公共预算支出690,288万元，完成预算的100.0%，比上年增长1.6%。（详见附件2）
主要支出项目完成情况：
1.一般公共服务支出81,612万元，完成预算的101%，比上年下降0.3%。
2.国防支出730万元，完成预算的121.6%，比上年增长22.5%，增长的主要原因是人民防空和预备役部队支出增加。
3.公共安全支出35,731万元，完成预算的107.9%，比上年增长7.9%，增长主要原因是治安视频监控系统经费支出增加。
4.教育支出127,589万元，完成预算的104.5%，比上年增长6.0%。
5.科学技术支出26,347万元，完成预算的99.8%，比上年增长15%，增长的主要原因是企业技改扶持支出大幅度增加。
6.文化旅游体育与传媒支出16,350万元，完成预算的109%，比上年增长10%。
7.社会保障和就业支出97,390万元，完成预算的94.4%，比上年增长24.2%，增长的主要原因是财政对城乡居民养老保险基金补助支出大幅度增加。
8.医疗卫生支出83,660万元，完成预算的102%，比上年增长4.2%。
9.节能环保支出6,998万元，完成预算的98.6%，比上年增长0.2%。
10.城乡社区事务支出56,288万元，完成预算的106.6%，比上年下降25%，下降的主要原因是本科目列支的一般债券较去年同期有所减少。
11.农林水支出77,758万元，完成预算的94.6%，比上年下降5.1%。
12.交通运输支出28,751万元，完成预算的110.2%，比上年下降1.1%。
13.资源勘探电力信息等事务支出1,793万元，完成预算的29.3%，比上年下降78.4%，下降的主要原因是为帮助企业应对疫情，部分企业奖补资金在2020年底提前进行了兑付，导致今年支出数相应下降。
14.商业服务等支出819万元，完成预算的54.6%，比上年下降48.6%，下降的主要原因是2020年新增侨博会前期工作经费500万元。
15.金融支出589万元，完成预算的77.5%，比上年下降21.3%，下降的主要原因是2020年新增疫情防控重点保障企业优惠贷款贴息资金。
16.自然资源海洋气象等支出6,747万元，完成预算的84.3%，比上年下降19.1%，下降的主要原因是2020年含省级造地改田专项资金0.17亿元。
17.住房保障支出22,660万元，完成预算的129.5%，比上年增长14.9%，增长的主要原因是上级保障性安居工程及农村危旧房改造补助资金较多，相应支出增加。
18.粮油物资储备支出342万元，完成预算的68.4%，比上年下降75.1%，下降的主要原因是2020年新增下达的应急物资储备资金较多。
19.灾害防治及应急管理支出5,958万元，完成预算的165.5%，比上年增长133.6%，增长的主要原因是下个寮滑坡治理及消防大队购置消防车支出较大。
20.债务付息支出11,779万元，完成预算的95.8%，比上年增长12.9%，增长的主要原因是2021年度新增一般债券资金增加，相应付息增加。
(三)2021年一般公共预算收支平衡情况
2021年收入合计758,825万元。主要收入项目情况：一是一般公共预算收入200,240万元，其中，税收收入145,148万元，非税收入55,092万元；二是转移性收入558,585万元，其中，中央税收返还11,331万元，省市转移支付收入309,906万元，地方政府一般债务转贷收入37,000万元（含再融资债券2,000万元），上年结转资金53,648万元，调入资金146,700万元（含政府性基金调入112,700万元，预算稳定调节基金调入34,000万元）。（详见附件1）
2021年支出合计758,825万元。主要支出项目：一是一般公共预算支出690,288万元，其中鹤城、瓯南等四个街道支出9,177万元；二是转移性支出68,537万元，其中，财政体制上解支出12,554万元，援助其他地区支出820万元，地方政府一般债券还本支出2,900万元，安排预算稳定调节基金10,000万元，结转下年支出42,263万元（均为省市转移支付资金，如：省绿色转化专项0.65亿元，保障性安居工程中央投资0.43亿元、省文化产业发展资金0.18亿元）。（详见附件2，附件 10）
收支相抵，全年一般公共预算收支平衡。
(四)预备费使用情况
2021年预备费8,000万元，当年支出8,000万元，已全部用于我县2021年增人增资及部分项目追加支出。
（五）超收收入情况
2021年超收收入240万元，已按规定补充预算稳定调节基金。
（六）预算稳定调节基金情况
2021年年初预算稳定调节基金34,000万元，根据当年预算调整方案动用预算稳定调节基金34,000万元，用于弥补当年一般公共预算收支缺口。2021年末，按相关规定将当年超收收入、政府性基金结转资金、体制结算结转资金共计10,000万元，计提用于补充预算稳定调节基金，预算稳定调节基金年末结余为10,000万元。
二、2021年政府性基金预算执行情况
2021年收入合计352,725万元，完成预算的100.9%，比上年下降7.5%，主要收入内容是：一是政府性基金收入150,689万元，完成预算的98.5%，比上年下降35.3%，其中，国有土地使用权出让收入144,549万元，彩票公益金收入364万元，城市基础设施配套费收入4,102万元，污水处理费收入810万元，其他政府性基金收入864万元；二是转移性收入202,036万元，其中，上级转移支付收入6,974万元，地方政府专项债务转贷收入185,000万元，上年结转资金6,978万元，调入资金3,084万元。
2021年支出合计352,725万元，完成预算的100.9 %，比上年下降7.5%，主要支出内容是：一是政府性基金支出193,958万元，完成预算的81.9%，比上年下降9.3%，其中，文化旅游体育与传媒支出3万元，社会保障和就业支出2,717万元，城乡社区支出34,014万元，农林水支出166万元，其他支出146,238万元，债务付息支出10,670万元，债券发行费用支出150万元；二是转移性支出158,767万元，其中，调出资金112,700万元，上解上级支出1万元，结转下年支出46,066万元（含2021年12月份下达的专项债券资金4.2亿元）。
收支相抵，全年政府性基金预算实现收支平衡。（详见附件3，附件 4）
三、2021年社会保险基金预算执行情况
2021年，全县实现社会保险基金预算收入163,161万元，完成预算的108.9%，比上年增长8.2%，其中，城乡居民基本养老保险基金收入30,602万元，机关事业单位基本养老保险收入37,869万元，职工基本医疗保险（含生育保险）基金收入31,140万元，城乡居民基本医疗保险基金收入58,234万元。工伤保险基金收入2,702万元，失业保险基金收入2,614万元。（详见附件5）
2021年，全县社会保险基金预算支出149,764万元，完成预算的104%，比上年增长18.5%，其中，城乡居民基本养老保险基金支出23,817万元，机关事业单位基本养老保险金支出37,110万元，职工基本医疗保险（含生育保险）基金支出28,052万元，城乡居民基本医疗保险基金支出55,599万元，工伤保险基金支出3,811万元，失业保险基金支出1,375万元。（详见附件6）
当年收支结余13,397万元，已转入滚存结余继续使用。
四、2021年国有资本经营预算执行情况
2021年收入合计361万元，其中，国有资本经营预算收入219万元，转移性收入142万元。（详见附件7）
2021年支出合计361万元，其中，国有资本经营预算支出252万元，转移性支出109万元（结转下年使用）。（详见附件8）
收支相抵，全年国有资本经营预算实现收支平衡。
五、2021年政府性债务管理情况
2021年，我县共争取地方政府债券222,000万元，其中：当年新增地方政府债券220,000万元，再融资债券2,000万元。新增地方政府债券主要用于公共交通、城乡基础设施、教育、卫生等项目支出。截至2021年末，我县地方政府债务余额为828,550万元，其中，一般债务363,150万元，专项债务465,400万元，当年地方政府债券总额未超过经县人大常委会批复的829,500万元的限额。（详见附件9）
六、2021年存量资金预算执行情况
2021年年初存量资金余额12,300万元，全县各部门单位及财政专户上缴5,796万元，2021年存量资金收入小计18,096万元。
2021年度安排存量资金支出18,096万元，主要用于城乡居民养老保险、国资改革注入资金、规划编制和项目前期经费等项目支出。
年终滚存结余为0。
青人大常〔2022〕23号青田县人大常委会关于批准2021年度青田县财政决算的决议.pdf
青田县2021年绩效工作总结.doc