（2019年8月28日在青田县第十六届人大常委会第19次会议上）
青田县财政局
县人大常委会：
受县人民政府委托，现以书面形式向本次会议报告2018年度财政决算草案，请予以审查和批准。
2018年，我们在中共青田县委的领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，围绕建设“美丽青田、幸福侨乡”的发展目标，秉承“划清边界、厘清事权、做好蛋糕、集中财力办大事”的理财思路和“保基本、守底线、促均衡、提质量”的工作要求，全面落实县委“四个年”活动，按照新发展理念，不断深化财税改革，优化财政支出结构，提高资金使用绩效，为青田经济社会持续健康发展提供了坚实的财力保障。
一、2018年一般公共预算执行情况
（一）2018年一般公共预算收入执行情况
2018年，全县实现一般公共预算收入191,071万元，完成预算的100.0%，比上年增长13.5%（详见附件1）。
2018年一般公共预算收入中各主要收入项目的完成情况是：
1.增值税地方部分71,405万元，完成预算的100.4%，同比增长34.1%，增收主要原因是整体经济环境有所好转，制造业、房地产业、建筑服务业等增收6,876万元，同时，在政策刺激下废旧金属回收行业增势明显，年增收13,149万元。
2.企业所得税地方部分18,098万元，完成预算的98.4%，同比下降3.9％，减收主要原因是水电行业减收1,605万元。
3.个人所得税地方部分8,005万元，完成预算的109.7%，同比增长18.7%，增收主要原因是工资上涨，工资薪金所得增收明显。
4.契税与耕地占用税收入29,555万元，完成预算的100.2%，同比增长42.2%，增收主要原因是土地储备中心耕地占用税增收较大。
5.其他地方各税收入26,455万元，完成预算的99.8%，同比增长2.9％，增收主要原因是城市维护建设税和资源税增收2,334万元和1,586万元。
6.其他收入27,488万元，完成预算的98.7%，同比下降18.4%，减收主要原因是国有资源有偿使用收入和政府住房基金减收8,792万元和1,188万元。
7.专项收入10,065万元，完成预算的97.2%，同比增长6.8%，主要是教育费附加收入和地方教育费附加收入分别增收1,204万元和803万元。
（二）2018年一般公共预算支出执行情况
2018年，一般公共预算支出535,430万元，比上年增长17%，其中，县财政当年安排支出（以下简称县安排支出）374,185万元，完成预算的100%，比上年增长16.4%（详见附件2）。
2018年一般公共预算支出主要内容是：
1.一般公共服务支出69,128万元，同比增长24.2%，其中，省拨专款1,841万元；上年结转支出217万元；县安排支出67,070万元，完成预算的100.3%，同比增长27.6%，增长主要原因是小城市培育县配套、石雕博物馆馆藏作品征集、三轮车淘汰及考核奖等增支影响。
2.公共安全支出26,521万元，同比增长13.3%，其中，省拨专款3,001万元；县安排支出23,520万元，完成预算的106.9%，同比增长15.4%，增长主要原因是公检法司系统人员工资待遇提标支出及2018年专项考核奖支出增加。
3.教育支出90,532万元，同比增长8.6%，其中，省拨专款9,571万元；县安排支出80,961万元，完成预算的101.2%，同比增长20.1%，增长主要原因是教师待遇及生均公用经费提高，以及义务教育教学质量、高考奖、民办教育发展、学校教学设备更新添置等项目支出增加。
4.科学技术支出21,482万元，同比增长78.6%，其中，省拨专款319万元；县安排支出21,163万元，完成预算的101.7%，同比增长87.3%，增长主要原因是企业技改扶持支出增幅较大，创新强县、人才基金等项目支出增加。
5.文化体育与传媒支出10,217万元，同比下降17.4%。其中，省拨专款1,495万元；县安排支出8,722万元，完成预算的109%，同比增长12.6%，增长主要原因是人员工资福利待遇提标、文化事业费等增加。
6.社会保障和就业支出56,590万元，同比增长14.1%，其中，省拨专款20,421万元；上年结转支出91万元；县安排支出36,078万元，完成预算的100.2%，同比增长25.5%，增长主要原因是城乡居民养老、精简退职人员生活补助、最低生活保障等支出增加。。
7.医疗卫生支出60,179万元，同比增长15.6%，其中，省拨专款17,053万元；上年结转支出88万元；县安排支出43,038万元，完成预算的97.4%，同比增长28.2%，增长主要原因是城乡居民医疗保险补助、城乡医疗救助等支出增加。
8.节能环保支出10,654万元，同比增长97%，其中，省拨专款4253万元；上年结转支出2,366万元；县安排支出4,035万元，完成预算的103.5%，同比增长4%，增长主要原因是县水务公司污水处理费、生态发展、环保在线监控系统等项目支出增加。
9.城乡社区事务支出63,066万元，同比增长16.8%，其中，省拨专款32,751万元；上年结转支出4,086万元；县安排支出26,229万元，完成预算的104.9%，同比下降37.8%,下降主要原因是2017年同期我县追加基本建设补助资金28,000万元，2018年未发生相应支出，剔除此不可比因素，城乡社区事务支出同比增长1%。
10.农林水事务支出66,104万元，同比增长9.7%，其中，省拨专款40,271万元；上年结转支出408万元；县安排支出25,425万元，完成预算的103.8%，同比增长22.6%，增长主要原因是考核奖、农民住房财产权抵押、农村土地承包经营确权登记及数据库建设等支出增加。
11.交通运输支出22,862万元，同比增长16.7%，其中，省拨专款16,791万元；县安排支出6,071万元，完成预算的94.9%，同比下降5.8%，下降主要原因是2017年建设城市微公交系统等一次性项目较多，剔除此不可比因素，交通运输支出同比增长8.8%。
12.资源勘探电力信息等事务支出7,907万元，同比增长28.2%，其中，省拨专款231万元；县安排支出7,676万元，完成预算的109.7%，同比增长49.3%。增长主要原因是首届世界华侨进口商品博览会、农民住房财产权抵押款融资风险补偿基金等项目支出增加。
13. 国土资源气象等事务支出8,075万元，同比增长149.5%，其中，省拨专款4,034万元；县安排支出4,041万元，完成预算的115.5%，同比增长48.0%，增长主要原因是土壤污染防治、人员工资福利待遇提标等因素影响。
14.住房保障支出14,342万元，同比增长13.5%，其中，省拨专款1,913万元；县安排支出12,429万元，完成预算的95.6%，同比增长12.8%，增长主要原因全县行政事业单位住房公积金调标影响。
15.其他支出7,771万元，同比增长0.8%，其中，省拨专款44万元；县安排支出7,727万元，完成预算的95.4%，同比增长0.9%，增长主要原因新增政府债券付息、对口支援统筹资金等项目支出增加。
(三)2018年一般公共预算收支平衡情况
1.2018年收入合计593,682万元。主要收入项目情况：一是一般公共预算收入191,071万元；二是上级补助收入254,682万元，其中，税收返还11,331万元，体制补助收入27,697万元，均衡性转移支付收入11,693万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入12,510万元，结算补助收入23,067万元，重点生态功能区转移支付收入24,634万元，其他财力性转移支付4,761万元，专项转移支付收入138,989万元；三是地方政府一般债券15,000万元；四是转移性收入2,900万元，均为债务转贷收入；五是调入预算稳定调节基金20,000万元, 调入政府性基金81,306万元；六是上年结转资金28,723万元。
2.2018年支出合计593,682万元。主要支出项目：一是一般公共预算支出535,430万元，二是转移性支出11,038万元，其中，财政体制上解支出7,498万元，债务还本支出2,900万元（用于或有债务置换债券），援助其他地区640万元；三是补充预算稳定调节基金26,000万元（其中，2019年3月份对2018年度体制结算结余资金2.3亿元，2018年度政府性基金超收入30%部分结余0.3亿元）；四是结转下年使用21,214万元（主要是地质灾害治理、山海协作等中央、省补助资金）。
收支相抵，2018年度一般公共预算收支平衡。
(四)预备费使用情况
2018年预备费5,000万元，当年支出5,000万元，其中，“护航十九大”、“护航全国两会”维稳安保工作经费270万元，食品安全检验检测中心建设资金595万元，县侨乡进口商品城葡萄酒交易会前期工作资金300万元，首届世界华侨进口商品博览会专项经费1,200万元，三轮车淘汰专项经费1,387万元，农村文化礼堂经费445万元，企业技改扶持资金803万元。
二、2018年政府性基金预算执行情况
2018年政府性基金收入合计244,216万元，其中，县本级收入146,890万元，上级补助收入4,882万元，地方政府专项债券85,700万元，上年结转资金6,744万元。
2018年政府性基金预算支出244,216万元，主要支出项目：一是当年政府性基金支出155,535万元，其中，县安排支出61,512万元；二是转移性支出2,700万元（用于或有债务置换债券）；三是调出资金81,306万元；四是结转下年使用4,675万元。
收支相抵，全年政府性基金预算实现收支平衡。（详见附件4，附件5，附件6）
三、2018年社会保险基金预算执行情况
2018年，全县实现社会保险基金预算收入189,320万元，完成预算数的102.8%，其中，一般公共预算补助23,549万元，上级财政专项补助18,465万元。（详见附件7）
社会保险基金预算支出216,799万元，完成预算数的101.8%，当年收支缺口27,479万元，已动用历年累计结余解决。
四、2018年国有资本经营预算执行情况
2018年，全县实现国有资本经营预算收入1,069万元，完成预算数的106.9%；国有资本经营预算支出1,000万元，完成预算数的100%。（详见附件9）
五、2018年政府性债务管理情况
2018年省财政厅核定我县债务限额369,500万元。2018年我县地方政府债务年初余额为265,850万元，当年地方政府债务转贷收入98,000万元，存量或有债务置换债券收入5,600万元，年末地方政府债务余额369,450万元，其中，一般债务203,550万元，专项债务165,900万元，地方政府性债务总额未超过批复的限额。
六、2018年存量资金预算执行情况
2018年年初存量资金28,573万元（其中，应付国库集中支付结余资金21,018万元），全县各部门单位上缴存量资金8,820万元，2018年存量资金收入小计37,393万元。
存量资金安排支出30,257万元，主要用于小城镇环境综合整治、增人增资、广播电视等项目支出。
年终滚存结余7,136万元。
青田县人民政府关于2018年度财政决算草案的报告-20190826定稿.doc