2018年2月4日

在青田县第十六届人民代表大会第二次会议上

青田县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将2017年全县财政预算执行情况和2018年全县财政预算草案提请大会审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2017年全县财政预算执行情况

2017年，我们在中共青田县委的领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，围绕建设“美丽青田、幸福侨乡”的发展目标，秉承“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，不断推进财政体制机制改革，强化组织收入和资金保障，进一步优化财政支出结构，助推全县经济社会平稳健康发展。

(一)一般公共预算执行情况

2017年，全县实现一般公共预算收入168,400万元，完成预算的101.1%，按可比口径比上年增长7.1%（详见附件1）。根据现行分税制和省对县财政体制计算，2017年县本级可用资金323,308万元（其中，一般公共预算收入168,400万元，税收返还8,186万元，省财力性补助73,722万元，调入预算稳定调节基金20,000万元,调入政府性基金53,000万元），加上上级财政专项转移支付126,561万元和上年结转资金17,786万元，收入合计467,655万元。

2017年，全县完成一般公共预算支出457,465万元，比上年增长7.6%，其中，上级财政专项转移支付126,561万元（详见附件5）；上年结转资金支出9,396万元；县财政当年安排支出（以下简称县安排支出）321,508万元，完成预算的99.7%，比上年增长31.6%（详见附件3）。结转下年使用资金10,190万元，一般公共预算实现收支平衡。

由于省对市县结算尚在进行中，上述数据以决算数为准，届时，我们将按规定程序报县人大常委会审议。

( 二)政府性基金预算执行情况

2017年，全县实现政府性基金预算收入231,261万元，其中，上级财政专项补助收入67,335万元；县本级收入163,926万元，完成年度预算的100%。政府性基金预算支出158,767万元，其中，上级财政专项补助支出67,335万元；县安排支出91,432万元，完成年度预算的99.6%。（详见附件7，附件9，附件11）

（三）社会保险基金预算执行情况

2017年，全县实现社会保险基金预算收入228,602万元，完成预算数的102.2%，其中，一般公共预算补助15,207万元，上级财政专项补助16,928万元；社会保险基金预算支出184,685万元，完成预算数的99.7%。（详见附件13，附件15）

(四) 国有资本经营预算执行情况

2017年，全县实现国有资本经营预算收入1,600万元，完成预算数的100%；国有资本经营预算支出2,048万元，完成预算数的100%。（详见附件17）

(五)政府性债务管理情况

2017年末，我县地方政府性债务余额为265,850万元，其中，一般债务185,650万元，专项债务80,200万元，地方政府性债务总额未超过经批复的限额。

（六）全县基本民生保障情况

2017年，县财政不断优化财政支出结构，大力压缩一般性支出，进一步加大民生投入力度，全年民生投入365,106万元，其中，县安排支出246,982万元，比上年增长31.7%。主要体现在：

1.教育支出83,364万元，其中，县安排支出67,399万元，完成年度预算的103.2%，比上年增长16.1%。继续加大教育基础设施投入力度，推进县职业技术学校扩建二期和油竹小学迁建等县重点项目顺利实施，加快智慧校园建设，新安装无线网络覆盖学校48所，创建学科教室、创新实验室和创客教室共9个。全面贯彻落实国家资助政策，实施教育“精准扶贫”，全年资助学生11,885人次，累计发放资助金额1,554万元。加快学前教育改革发展，实施学前教育第二轮三年行动计划，出台《青田县民办幼儿园发展水平考核评估办法》，全年发放民办幼儿园考核奖补资金达到1,038万元。

2.科学技术支出12,027万元，其中，县安排支出11,301万元，完成年度预算的100%，比上年增长32.1%。全面实施创新驱动发展战略，全力打好科技创新组合拳，补齐科技创新短板，积极营造良好的创业创新氛围。全年申报国家高新技术企业12家，省级高新技术企业研发中心1家，认定省科技型中小企业20家。2017年9月，侨乡众创孵化园通过省科技厅备案，实现了我县省级众创空间零的突破。

3.文化体育与传媒支出12,372万元，其中，县安排支出7,749万元，完成年度预算的100.6%，比上年增长16.7%。有序推进城乡基本公共文化服务均衡化，完善城乡文体基础设施建设，全面启动24小时自助图书馆和少儿阅览室建设工程。开展文化服务进乡村，深入实施文化订制服务，继续加大送戏下乡、送电影下乡等公共文化服务的购买力度，推动基层文化繁荣发展。大力推进文化产业发展，积极培育格瑞斯影视、欧影包装等文化龙头企业，引导社会力量参与基层文化设施管理与文化服务供给的发展格局。

4.社会保障和就业支出49,595万元，其中，县安排支出28,754万元，完成年度预算的99.2%，比上年增长4.1%。完善社会保障服务体系，不断加强低保规范化建设，全年发放低保金8,286万元，有序推进县养老中心、章村敬老院等养老机构建设，完成县第一敬老院和社会福利院“公建民营”、“医养结合”试点，逐步推进养老服务社会化、养老机构转型升级，继续落实残疾人“两项补贴”、义务兵家属优待、退役士兵安置政策。

5.医疗卫生与计划生育支出52,070万元，其中，县安排支出33,570万元，完成年度预算的99.9%，比上年增长7.8%。不断加大医疗卫生事业投入力度，开工建设县人民医院医技综合楼及医疗服务配套用房工程项目，县中医院医疗用房改造工程顺利搬迁。加强基层医疗卫生服务体系建设，提升基层医疗卫生服务能力，城乡居民基本医疗保险筹资标准提高至年人均920元，惠及全县城乡居民近30万人。加大医疗救助力度，切实减轻贫困人群看病就医经济负担，全年累计救助50,756人次，救助支出2,702万元。

6.城乡社区支出53,989万元，其中，县安排支出42,186万元，完成年度预算的100%，比上年增长453.8%。围绕“欧陆风情、山水家园”的发展定位，加大城乡基础设施建设投入力度，积极推进养老中心、金三角污水处理厂、中部和西部管网工程等重点项目建设。在2017年4月顺利通过 “国家卫生县城”复查，同年12月被省政府授予“浙江省园林城市”荣誉称号。

7.农林水事务支出60,233万元，其中，县安排支出20,743万元，完成年度预算的100.5%,比上年增长4.7%。强化财政支农政策引导，继续加大“三农”事业投入力度，重点支持山区小流域治理、美丽乡村、“六边三化三美”及农村生活垃圾分类处理等重点涉农项目，全面改善农村生产生活条件。

（七）落实县人大十六届一次会议决议精神情况

按照县第十六届人大一次会议有关决议精神，以及县人大财经委审查意见，我们进一步完善财政管理体制机制，积极发挥职能，努力做好财政各项工作。

1.围绕财源实基础，确保财力稳步增强。一是加大税源培育力度，切实加强优质税源财源企业库管理，成立财税联合服务工作小组，及时对接和解决企业生产发展难题，夯实财源基础。二是完善财政扶持机制，重点支持先进制造业、企业上市和自主创新，助推企业转型升级，全年累计兑付各类涉企财政扶持资金10,332万元，通过“小微企业信贷帮扶基金”助企发放贷款5,221万元。三是全面推进各项清费减负优惠政策，落实41项行政事业性收费项目的取消和停征政策，继续深化小微企业税收减免、企业研发费用加计扣除政策，全年落实各类税费优惠近3.63亿元。四是用足体制机制，争创发展优势。全力争取“两山”建设财政专项奖励，积极申报创新强省农业科技（循环有机农业）示范试点建设，着力强化农业综合开发项目申报立项，先后进入“两山（二类）”建设财政专项奖励名单和第二批创新强省农业科技（循环有机农业）示范试点县名单，共争取上级财政资金3.73亿元。

2.围绕支出保重点，服务地方经济发展。一是优化支出结构，严格控制一般性支出，努力降低行政运行成本，集中财力优先保障教育、医疗卫生、社会保障等民生领域投入，全年“三公经费”支出只减不增。二是全力保障全县中心工作任务资金需求，全年累计拨付小城镇环境综合整治资金4,028万元、“大搬快治”地质灾害综合治理资金9,900万元、温溪镇小城市培育政策资金2,500万元。三是强化基本建设项目财力支撑，统筹抓好项目建设资金，通过积极争取新增地方政府债券、及时催缴入库土地出让金和土地折抵指标收入、合理调度银行融资贷款等手段，全年累计筹集项目建设资金18.29亿元。四是加快产业基金走向实质性运作，组建完成青田石雕文化产业基金和青田县华侨经济发展基金，筹建青田华侨创业创新产业投资基金预计总规模将达12亿元，完善政府产业基金相关制度和组织架构，引导社会资本参与社会事业建设。五是加强潜在PPP项目库管理，积极强化PPP项目储备,截至目前，已有金三角污水处理厂项目和路灯节能改造工程项目推广应用PPP模式，累计投资额达1.7亿元。

3.围绕绩效强管理，提升公共服务水平。一是进一步深化政府购买服务工作。制定出台《青田县2017年度政府购买服务指导性目录》，确定5大类共133项政府购买服务事项，细化政府购买服务预算安排，全年安排政府购买服务预算1.22亿元，涉及政府购买服务事项506个。二是强化财政存量资金盘活力度，提高资金使用效率，全年累计清理盘活财政存量资金2.68亿元，其中，由政府性基金调入一般公共预算的结余资金0.28亿元，由县财政收回统筹使用的部门和财政专户历年结转结余资金2.4亿元。全年累计安排支出2.58亿元，重点用于全县行政事业单位人员一次性补贴、城乡居民医疗保险及城乡居民养老保险等各类新增支出需求。三是全面加强预算执行管理，建立预算执行通报约谈制度，对全县各单位预算执行情况按月进行通报，实施预算项目执行情况中期评估工作，全年核减单位指标近2,000万元，有效提高财政资金使用效率。四是强化财政专项资金管理，经清理整合，2017年度纳入财政专项资金清单管理项目12个，涉及财政资金2.53亿元，目前已实现“一专项资金一办法”的管理要求。五是严格执行政府债务限额管理，坚持抓好政府债务风险评估和预警工作，严控地方政府债务风险。全年累计争取新增地方政府债券5.7亿元，全县地方政府债务余额26.585亿元，预计全年债务率为68.7%，低于政府债务警戒线，整体风险可控。六是完善预决算公开机制，妥善做好全县财政预算和“三公”经费预算信息公开工作，主动公开县本级财政、32个乡镇（街道）、73个县直属部门的本年度预算信息和上一年度的决算信息，接受社会公众监督。

4.围绕机制促创新，深化财政制度改革。一是完善预算编制体系，细化预算编制，明确上级转移资金和上年结余资金全部纳入预算，提高预算完整性。强化预算刚性，严肃预算追加，出台预算追加审批流程及审批权限的管理制度。二是深入实施国地税征管体制改革，加强国地税在联合办证、委托代征、信息交换等方面的合作，全年累计完成联合设立登记纳税人5,093户、变更登记纳税人7,346户，实现国地税共管户定额信息交换21,231户次。三是加速推进“政采云”系统上线，制定印发《青田县“政采云”推广实施工作方案》，完成部分评审专家、代理机构、定点服务商、网超供应商入驻“政采云”平台的工作，采购系统内网基础建设基本完成。四是继续深化财税“最多跑一次”改革，全力优化财税业务办事流程，有序实施国地税联合办税，不动产交易“一窗受理、集成服务”，个体工商户注销“一站式”办结，统一公共支付平台线上线下一体化收缴等便民举措。五是积极筹备环境保护税改革工作，全面开展环保税改革实施基础环境调研，成立青田县环境保护费改税实施工作领导小组和青田县环境保护税征管协作领导小组，明确时间表、路线图和任务书。

二、关于2018年全县财政预算草案

（一）2018年财政预算编制的指导思想

2018年全县财政预算编制的指导思想是：全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，不忘初心，牢记使命，坚持稳中求进的总基调，紧扣社会主要矛盾变化，秉承“划清边界、厘清事权、做好蛋糕、集中财力办大事”的理财思路和“保基本、守底线、促均衡、提质量”的理财要求，全面落实县委“四个年”活动，按照新发展理念，不断深化财税改革，优化财政支出结构，提高资金使用绩效，为“美丽青田、幸福侨乡”提供坚实的财力保障。

（二）2018年全县财政预算草案

1.一般公共预算

根据上述指导思想，结合我县当前国民经济和财政发展形势，2018年全县一般公共预算收入预期180,160万元，比上年增长7.0%。（详见附件2）

根据一般公共预算收入及现行财政体制结算办法测算，2018年县本级可用资金为335,400万元（其中：一般公共预算收入预期180,160万元，税收返还11,331万元，省财力性补助73,909万元，调入预算稳定调节基金5,000万元,调入政府性基金65,000万元），加上上级财政专项转移支付127,800万元（详见附件6）和上年结转资金10,190万元，收入合计473,390万元。按照“量入为出，收支平衡”的预算编制要求，拟安排2018年全口径一般公共预算支出473,390万元，其中，县安排支出335,400万元，比上年增长4.3%。（详见附件4）

2.政府性基金预算

根据我县政府性基金运行形势，2018年政府性基金收入预期为139,321万元，比上年下降20.1%，其中，县本级收入128,871万元，上级财政专项补助收入10,450万元；政府性基金支出预期为139,321万元，比上年增长36.9%。（详见附件8，附件10，附件12）

3.社会保险基金预算

根据我县社会保险基金运行形势测算，2018年社会保险基金预算收入预期161,122万元，其中，当年单位和个人缴费及利息等收入112,172万元，一般公共预算补助30,994万元，上级财政专项补助17,956万元；拟安排社会保险基金预算支出199,913万元。（详见附件14，附件16）

4.国有资本经营预算

根据我县国有资本经营情况，2018年国有资本经营预算收入预期1,000万元，拟安排国有资本经营预算支出1,000万元。（详见附件18）

5.政府性债务管理

2018年新增地方政府债券及债务限额，待省财政厅批复下达后，再按规定程序报县人大常委会审议。

（三）2018年主要工作举措

1.培育财源，全力以赴做好财政蛋糕。一是强化税收分析预测，密切跟踪宏观经济和企业经营形势变化，强化税收分析和税源管理，把握组织收入主动权。落实提高“三个比重”的要求，进一步优化财政收入结构，提高财政收入质量。二是持续培育潜在税源财源，夯实收入增长基础，加大招商引资和引导青商企业总部回归，做大税收“增量”。强化潜在优质税源企业目录库的滚动管理，落实好税源财税培育工作的后期绩效评估和考核，促进培育工作提质增效。三是完善税收征管机制，立足国地税合作大背景和“金三”系统平台优势，强化税收征管，防止出现“管理性”流失。进一步规范和完善地方小税种征管，持续推进欠税欠费清理，实现堵漏增收。四是抓好现有企业扶优扶强工作，加大对传统工业转型升级、进口商贸培育、生态工业集群发展的财税扶持力度，促进产业转型升级。五是落实创新驱动发展战略新要求，支持提升科技创新能力，加快科技成果转化，依托“最多跑一次”改革，优化企业办事流程，持续改善经济发展环境。

2.强化统筹，全力以赴做好支出保障。一是完善财政预算编制体系，将政府所有收入与支出纳入预算管理，试编三年滚动财政规划编制。二是加大财政资金统筹力度，加大一般公共预算和政府性基金预算、社保基金预算和国有资本经营预算的统筹协调。三是不断深化财政沉淀资金清理盘活工作，重点加大对县本级各专项资金的清理、整合，特别是一些历史遗留下来的沉淀资金要逐步的清理出来并统筹使用，为地方财力保障创造更多的“冗余”空间。四是持续加大财政投融资方式的创新力度，抓住丽水市PPP模式示范市的有利契机，进一步做大我县PPP模式应用推广，同时，强化政府产业基金运作，重点围绕我县特色小镇创建、全域旅游示范县建设等工作开展资本对接，对应设立各项子基金。五是按照“尽力而为，量力而行”的要求，建立健全财政对基本公共服务投入稳定增长的长效机制，加快推进基本公共服务均等化水平。统筹整合涉农资金，集中财力支持乡村振兴战略，推进实施消除集体经济薄弱村三年行动计划、低收入农户倍增计划和富民惠民行动，改善农村生态环境，加快发展现代农业。

3.完善机制，全力以赴强化财政管理。一是创新部门预算编制反馈机制，开展部门预算编制“上门服务至少一次”活动，在2018年部门预算编制过程中，县财政部门主动到归口联系部门、乡镇（街道）上门服务，宣讲预算管理改革政策，了解单位需求，为后续服务提供方向。二是强化政府性债务管理，完善政府债务结构，全面清理和规范地方国企融资平台，落实五年隐形债务化债计划，健全和完善债务风险预警机制，防范政府债务风险。三是强化预算绩效管理，实行预算绩效目标与项目支出预算同步编报，绩效目标编报不规范的项目原则上不予安排资金。建立健全绩效评价结果与财政资金安排挂钩的预算管理机制，切实提高财政资金使用绩效。四是深化政府购买服务工作，完善政府购买服务目录，细化政府购买服务预算安排，持续推进事业单位政府购买服务，强化政府购买事业单位服务工作的财政监督。五是继续推进专项资金改革，要求各专项资金主管部门细化预算编制，严控年中二次分配资金。完善财政专项资金管理清单制度，继续加大财政专项资金整合、归并力度，为今后逐步取消县本级部门财政专项资金打好基础。

4.谋划发展，全力以赴推进财税改革。一是积极做好支出经济分类改革，实行政府预算支出经济分类和部门预算支出经济分类两套经济分类科目并存的模式，2018年部门预算按照两套经济分类科目予以编报。二是实施预算编制项目库制度，2018年预算编制实行项目库管理，基本支出之外的支出需求都要按规定编制项目预算，凡是没有纳入项目库管理的项目，一般不再安排项目预算。三是推进国有企业市场化改革，进一步整合优化资源，做大做强集团公司，形成集聚效应，同时，健全国资监管机构，逐步完善国企预算考核制度，激发国有企业活力，提升国有资产保值增值能力。四是全面落实环境保护税改革，逐步完善环境保护税纳税人基础信息，持续加强环境保护税纳税人分类辅导，确保环境保护“费改税”工作顺利实施。五是清理收支挂钩事项，根据上级统一部署，全面清理规范教育、科技、文化、卫生、农业、社会保障与就业、人才等重点支出同财政收支增幅或生产总值挂钩事项。

各位代表，2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，也是决胜全面建成小康社会的关键一年。新时代开启新征程。让我们在中共青田县委的坚强领导下，攻坚克难，开拓创新，努力完成全年财政预算工作任务，为建设“美丽青田、幸福侨乡”作出积极贡献。

2018年财政报告附件20180128-定稿.xls