（2017年8月24日在青田县第十六届人大常委会第四次会议上）
青田县财政局
县人大常委会：
受县人民政府委托，现以书面形式向本次会议报告2016年度财政决算草案，请予以审查和批准。
2016年，面对复杂严峻的宏观经济形势，我们在中共青田县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，紧紧围绕“深化接轨温州，打造世界青田，建设幸福侨乡”的发展战略，秉承“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，认真落实“克难奋进年”各项要求，不断落实财政体制机制改革，充分发挥财政职能作用，优化财政支出结构，推进全县经济社会平稳健康发展。
一、2016年一般公共预算执行情况
（一）2016年一般公共预算收入执行情况
2016年全县实现财政总收入241,732万元，同比增长8.5%，其中，一般公共预算收入159,981万元，完成预算的100.1%，可比增长7.2%（详见附件1）。
2016年一般公共预算收入中各主要收入项目的完成情况是：
1.增值税25%部分36,395万元，完成预算的186.6%，可比增长33.5%，增收的主要原因是“营改增”全面推开后入库增长，水电行业、批发行业大幅增收。
2.营业税15,226万元，完成预算的40%，可比下降43.9%。减收的主要原因是“营改增”全面推开的影响，入库减少。
3.企业所得税40%部分16,709万元，完成预算的117.6%，可比增长33.2％。增收的主要原因是水电行业大幅增收3,558万元，房地产行业增收1,514万元。
4.个人所得税40%部分6,646万元，完成预算的97.7%，可比增长4.9%，增收的主要原因是今年三溪口电站分红入库882万元，工资薪金所得入库增长839万元。
5.契税与耕地占用税收入20,651万元，完成预算的133.2%，可比增长33.1%，增收的主要原因是当年土地出让收入增加导致契税增收3,061万元，耕地占用税增收2,078万元。
6.其他地方小税种收入19,097万元，完成预算的79.6%，可比下降5.5％。减收的主要原因是土地增值税减收1,258万元。
7.其他收入33,131万元，完成预算的115%，可比增长8%。增收的主要原因是罚没收入增收12,431万元。
8.专项收入12,126万元，完成预算的93.3%，可比增长26%。增收的主要原因是从罚没收入和土地出让金计提的教育资金入库增收2,392万元。
（二）2016年一般公共预算可用资金
按照现行财政体制，2016年青田县一般公共预算可用资金447,772万元，主要组成如下：
一是一般公共预算收入159,981万元；
二是上级补助收入203,528万元，其中，中央税收返还8,218万元，省财政“三产地方税收收入增长奖补”21,378万元，固定结算补助10,179万元，区域统筹发展奖补2,848万元，生态环保转移支付9,242万元，均衡性转移支付7,586万元，山区经济发展专项3,920万元，机关事业单位养老保险及工资改革补助3,952万元，因灾财力补助2,700万元，小城市培育试点专项资金2,500万元，县级基本财力保障补助11,000万元，市县财政运行和发展补助3,000万元，财力性专项补助3,000万元，省专项补助107,771万元，省市其他结算补助14,180万元，财政体制调整下放收入基数及出口退税等上解支出7,946万元；
三是财政部代理发行地方政府新增债券收入58,000万元；
四是调入预算稳定调节基金5,078万元；
五是上年结转资金18,340万元；
六是政府性基金调入2,845万元。
（三）2016年一般公共预算支出执行情况
2016年，一般公共预算支出424,986万元，比上年增长22.2%，其中，县财政当年安排支出（以下简称县安排支出）244,393万元，完成预算的100.1%，比上年增长8.4%（详见附件2）。
2016年一般公共预算支出主要项目是：
1.一般公共服务支出42,421万元，可比增长4.5%；其中，省拨专款730万元，比上年减少107万元；县安排支出39,545万元，完成预算的100.1%，可比增长0.1%;上年结转支出2,146万元。
2.公共安全支出19,467万元，可比增长5.5%；其中，省拨专款2,656万元，比上年减少65万元；县安排支出16,811万元，完成预算的99.7%，可比增长10.6%。
3.教育支出81,604万元，可比增长9.5%，增长主要原因是普通教育增加7,500万，拨付地方政府债券1,000万；其中，省拨专款17,375万元，比上年增加5,094万元；县安排支出64,222万元，完成预算的102.8%，可比增长8.1%；上年结转支出7万元。
4.科学技术支出8,978万元，可比增长8.4%，增长主要原因是技术研究与开发支出增加322万元；县安排支出8,556万元，完成预算的99.7%，可比增长8.1%。
5.文化体育与传媒支出10,463万元，可比增长10.2％，增长主要原因是拨付地方政府债券2,000万元；其中，省拨专款3,224万元，比上年增加1,464万元；县安排支出6,639万元，完成预算的101.4%，同比增长6.4%；上年结转支出600万元。
6.社会保障和就业支出48,352万元，可比增长15.9%，增长主要原因是行政单位离退休工资上调和社保清算支出增加；其中，省拨专款19,984万元，比上年增加4,163万元；县安排支出26,760万元，完成预算的102.4%，可比增长8.8%；上年结转支出1,608万元。
7.医疗卫生支出46,155万元，可比增长7.4%，增长主要原因是医疗保障增加4,970万元；其中，省拨专款13,656万元，比上年增加651万元；县安排支出29,922万元，完成预算的101.3%，可比增长7.0%；上年结转支出5,288万元。
8.节能环保支出2,620万元，可比下降63.1%，下降主要原因是上年拨付地方政府债券资金3,000万元和中央城市管网专项资金1,160万元，今年无此项目；其中，省拨专款652万元，比上年减少4,473万元；县安排支出1,930万元，完成预算的104.3%，可比增长8.6%；上年结转支出38万元。
9.城乡社区事务支出34,929万元，可比增长104.8％，增长主要原因是拨付地方政府债券资金22,000万元；其中，省拨专款23,575万元，比上年增加13,955万元；县安排支出7,618万元，完成预算的98.3%，可比增长7.9%；上年结转支出3,736万元。
10.农林水事务支出65,887万元，可比增长29.4%，增长的主要原因是拨付地方政府债券15,000万元；其中，省拨专款44，462万元，比上年增加4,338万元；县安排支出19,814万元，完成预算的103.5%，可比增长8.5%；上年结转支出1,611万元。
11.交通运输支出41,398万元，可比增长131.75％，增长的主要原因是拨付地方政府债券18,000万元，车辆购置税支出增加7,066万元；其中，省拨专款36,292万元，比上年增加22,689万元；县安排支出4,947万元，完成预算的109.9%，可比增长21.7%；上年结转支出159万元。
12.国土资源勘探电力信息等事务支出17,111万元，可比增长13.8％，增长的主要原因是主要棚户区改造支出增加1,970万元，2016年缴费基数提高导致住房公积金提标支出增加1,970万元；其中，省拨专款4,261万元，比上年增加759万元；县安排支出10,171万元，完成预算的92.9%，可比增长19.6%；上年结转支出2,679万元。
13.其他支出5,601万元，可比增长50.7%，增长的主要原因是地方债券中一般债务付息纳入一般公共预算支出增加；其中，省拨专款561万元，比上年增加96万元；县安排支出5,462万元，完成预算的133.2%，可比增长68%。
（四）2016年公共预算收支结余情况
2016年，我县一般公共预算可用资金447,772万元，当年一般公共预算支出424,986万元及安排预算稳定调节基金5,000万元，结转下年使用17,786万元。
二、2016年政府性基金预算执行情况
2016年政府性基金收入94,689万元，其中，省市专项补助收入13,665万元；县本级收入81,024万元，完成年度预算的103.5%，同比增长89.1%。（详见附件3）
政府性基金预算支出94,376万元，其中，省专项补助支出13,665万元；县安排支出80,711万元，完成年度预算的101.9%，同比增长115.2%。增长主要原因是国有土地出让收入大幅增加。（详见附件4）
政府性基金当年收支结余313万元，加上年结余9,741万元和存量资金调入348万元，减调入一般公共预算资金2,845万元，年末滚存结余7,557万元。
三、2016年社会保险基金预算执行情况
2016年，全县实现社会保险基金预算收入161,439万元，完成预算数的98.1%；其中，一般公共预算补助31,121万元，上级财政专项补助18,174万元。（详见附件5）
社会保险基金预算支出185,903万元，完成预算数的95.5%，主要原因是职工基本养老保险实际转保人数比预算数少，养老金支出减少，机关事业单位基本养老保险金实际清算数不包括原参保人员2014年10月至2015年12月实际已缴纳数。（详见附件6）3
社会保险基金当年收支结余-24,464万元，加上年结余资金142,697万元，年末滚存结余118,233万元。
四、2016年国有资本经营预算执行情况
2016年，全县实现国有资本经营预算收入799万元，完成预算数的99.8%；国有资本经营预算支出350万元，完成预算数的100%；结转下年449万元。（详见附件7）
五、2016年政府性债务管理情况
2016年末，我县地方政府性债务余额为208,850万元，其中，一般债务185,650万元，专项债务23,200万元，本年新增地方债券58,000万元，地方政府性债务总额未超过县第十五届人大常委会第四十二次会议审议批复的210,000万元的限额。
六、2016年存量资金预算执行情况
2016年，清理盘活存量资金收入56,826万元，其中，养老保险结算收回25,400万元；加上年结余330万元，收入小计57,156万元。当年安排存量资金支出53,934万元，主要用于人员提标和年中项目追加等。滚存结余3,222万元。
七、2016年预备费预算执行情况
2016年，预备费年初安排4,000万元，当年支出4,000万元，其中台风救灾资金2,560万元，G20峰会安保装备购置800万元，创建国家卫生县城640万元。
回顾2016年，在取得财政收入稳步增长，转型升级稳步提升，城乡发展持续推进，民生投入持续加大，财政监管日趋完善的同时，我们也清醒看到当前财政收支存在诸多困难和问题，主要体现在：经济下行压力加大，传统优势行业税收增速回落，财政持续增收困难；财政支出刚性增长，收支矛盾比较突出，预算平衡难度较大；财政资金管理方式有待进一步优化，财政监管还存在薄弱环节等等。我们将高度重视这些问题，采取切实有效措施，努力予以解决。
2016财政决算报告草案附件（定稿）20170823.xlsx