2017年2月21日

在青田县第十六届人民代表大会第一次会议上

青田县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将2016年全县财政预算执行情况和2017年全县财政预算草案提请大会审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2016年全县财政预算执行情况

2016年，面对复杂严峻的宏观经济形势，我们在中共青田县委的领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，紧紧围绕“深化接轨温州，打造世界青田，建设幸福侨乡”的发展战略，秉承“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，认真落实“克难奋进年”各项要求，不断落实财政体制机制改革，充分发挥财政职能作用，优化财政支出结构，推进全县经济社会平稳健康发展。

(一)一般公共预算执行情况

2016年，全县实现一般公共预算收入159,981万元，完成预算的100.1%，按可比口径比上年增长7.2%（详见附件1）。根据现行分税制和省对县财政体制计算，2016年县本级可用资金244,393万元（其中，一般公共预算收入159,981万元，税收返还8,186万元，省财力性补助71,148万元，调入预算稳定调节基金5,078万元），加上上级财政专项转移支付178,528万元和上年结转资金18,340万元，收入合计441,261万元。

2016年，全县完成一般公共预算支出424,986万元，比上年增长22.2%，其中，上级财政专项转移支付167,428万元（详见附件5）；上年结转资金支出13,165万元；县财政当年安排支出（以下简称县安排支出）244,393万元，完成预算的100.1%，比上年增长8.4%（详见附件3）。结转下年使用资金16,275万元，一般公共预算基本实现收支平衡。

由于省对市县结算尚在进行中，上述数据以决算数为准，届时，我们将按规定程序报县人大常委会审议。

( 二)政府性基金预算执行情况

2016年，全县实现政府性基金预算收入93,549万元，其中，上级财政专项补助收入12,525万元；县本级收入81,024万元，完成年度预算的103.5%。政府性基金预算支出88,211万元，其中，上级财政专项补助支出12,525万元；县安排支出75,686万元，完成年度预算的96.2%。（详见附件7，附件9，附件11）

（三）社会保险基金预算执行情况

2016年，全县实现社会保险基金预算收入161,453万元，完成预算数的98.1%，其中，一般公共预算补助14,543万元，上级财政专项补助16,257万元；社会保险基金预算支出185,909万元，完成预算数的95.5%。（详见附件13，附件15）

(四) 国有资本经营预算执行情况

2016年，全县实现国有资本经营预算收入798万元，完成预算数的99.8%；国有资本经营预算支出350万元，完成预算数的100%。（详见附件17）

(五)政府性债务管理情况

2016年末，我县地方政府性债务余额为208,850万元，其中，一般债务185,650万元，专项债务23,200万元，地方政府性债务总额未超过县第十五届人大常委会第四十二次会议审议批复的210,000万元的限额。

（六）落实县人大十五届五次会议决议精神情况

按照县第十五届人大五次会议有关决议精神，以及县人大财经委审查意见，我们进一步完善财政管理体制机制，积极发挥职能，努力做好财政各项工作。

1.夯实基础，财政收入稳步增长。一年来，我们积极应对宏观经济形势变化，强化税收分析和税源管理，牢牢把握组织收入主动权。2016年一般公共预算收入在全市率先突破15亿元，比上年同期增长7.2%，圆满完成年初人代会确定的年度收入预期目标。一是加大税源监控力度，加强经济税源调查分析，充分掌握税收政策调整等因素对收入的影响；二是强化税收业务辅导，国地税联合成立十个工作组下企业进行税收业务辅导，促进企业提高依法纳税意识；三是积极应对“营改增”全面扩围，深化落实营业税专项辅导清理工作，累计补缴各类税费收入3,165万元；四是推进信息化建设，利用“金三优化版”全面推广的契机，积极打造税收大数据分析应用平台，建立长效化的国地税管查信息共享和互动机制，维护税收秩序；五是继续做好非税收入征收管理工作，完善政府非税收入管理机制体制，进一步深化“收支两条线”管理，全年累计完成一般公共预算非税收入45,257万元，比上年同期增长12.3%。

2.创新方式，转型升级步伐加快。围绕县委重大战略部署，积极发挥财税资金杠杆作用，引导经济转型升级，加快构建现代产业体系。一是加快推进政府产业基金工作，筹划组建总规模5亿元的青田县生态产业基金，制定出台《青田县生态经济产业基金管理办法》，成立青田县金控投资管理有限公司和产业基金管理委员会，政府产业基金的相关工作已进入实质性运作阶段。二是及时兑付各类财政扶持政策，落实小微企业所得税减免、企业研发费用加计扣除等税收优惠举措，推动企业减负发展，全年已累计兑付各类财政扶持资金11,720万元，减免企业税费20,248万元，办理出口退税17,092万元。三是完善企业帮扶机制，推动“政府、银行、企业”互动合作，通过小微企业信贷帮扶基金和黄垟钼业应急周转金等渠道，累计推动各大银行向202户企业和个体工商户发放贷款72,802万元，有效解决企业融资难问题，助力实体经济发展。四是落实“创新驱动发展”战略，设立科技型中小微企业政府风险金和发放企业科技创新券，加快推进科技创新成果转化，努力推动经济转型发展，全年已累计拨付科学技术支出8,978万元，同比增长8.4%。

3.统筹协调，城乡发展全面推进。围绕统筹城乡发展，坚持把服务“三农”作为财政支出的一个重点，积极筹措落实资金，全力支持特色小镇和美丽乡村建设，加快推进城乡一体化建设进程。一是强化项目建设资金保障，依据年度项目资金预算方案做好基本建设资金需求规划，提早谋划项目建设资金需求高低峰期的财力保障举措，统筹安排，科学调度，全年累计筹集项目建设资金265,071万元,有力地保障了全县政府投资项目顺利实施。二是扩大“一事一议”财政奖补项目覆盖面，全年申报省“一事一议”项目89个，项目计划总投资7,592万元，争取到省奖补资金2,300万元，重点支持农村污水治理、城乡饮用水设施、河道水塘沟渠改造等公共性公益性项目建设。三是继续发挥农业产业化资金的支撑引导作用，进一步发挥县域自然资源和产业优势，重点支持油茶、杨梅、田鱼等农业特色主导产业发展。四是深入实施“外迁内聚”工程，完善农民异地转移政策，稳步推进小规模自然村整体搬迁，改善农村生产生活条件，全年累计拨付小规模自然村整体搬迁资金2,000万元，搬迁1,556人。

4.优化结构，民生投入持续加大。围绕保重点、保民生的工作要求，牢固树立过紧日子思想，严控一般性财政支出，持续加大社会保障和就业、医疗卫生、教育、文化等民生领域的投入力度，全年民生支出325,946万元，其中，县安排支出187,526万元，比上年增长9.2%。加快推进教育事业全面发展，全年县安排教育64,222万元，同比增长8.1%，重点保障基础教育改善，义务教育生均公用经费提高至省定标准的1.3倍。不断提高医疗卫生服务水平，全年县安排医疗卫生与计划生育支出29,922万元，同比增长7.0%，继续深化基层医疗卫生机构综合改革，提高基本公共卫生服务经费保障标准，城乡居民基本医疗保险筹资标准提高至年人均880元，医保待遇支付政策与全市接轨，惠及全县城乡居民近30万人。完善社会保障服务体系，全年安排社会保障和就业支出26,760万元，同比增长8.8%，全面落实最低生活保障制度，全年发放低保金7,194万元，加快县养老中心、居家养老照料中心建设步伐，进一步落实民办居家养老服务机构租金与运营补助,加大临时救助资金投入，提高孤儿、困境儿童基本生活费补助标准。

5.深化改革，财政监管日趋完善。完善政府预算管理体系，加大一般公共预算和政府性基金预算、社保基金预算和国有资本经营预算的统筹协调，提高预算编制的科学性、规范性及合理性。继续推进公共财政预决算、部门预决算和“三公”经费公开工作，部门预决算支出功能分类已细化至项级科目，基本支出经济分类已细化至款级科目。加强存量资金监管，继续开展结转结余财政资金清理工作，做好财政存量“趴窝”资金的调整、收回与统筹使用，全年累计盘活各行政事业单位、财政专户存量资金2.81亿元，统筹用于全县行政事业单位社保费结算、政府产业基金资本金等各类支出。强化地方政府性债务管理，积极向省财政厅争取地方政府债券，用于新增项目资金需求及存量债务置换，全年累计争取地方政府置换债券57,550万元，申报获批新增债券58,000万元。全面推进政府购买服务工作，制定出台2016年度青田县政府购买服务指导目录，全年安排购买服务资金预算5,000余万元。

各位代表，在取得成绩的同时，我们也清醒看到当前财政收支存在诸多困难和问题，主要体现在：经济下行压力加大，传统优势行业税收增速回落，财政持续增收困难；财政支出刚性增长，收支矛盾比较突出，预算平衡难度较大；财政资金管理方式有待进一步优化，财政监管还存在薄弱环节等等。我们将高度重视这些问题，采取切实有效措施，努力予以解决。

二、关于2017年全县财政预算草案

（一）2017年财政预算编制的指导思想

2017年全县财政预算编制的指导思想是：全面贯彻中央和省市经济工作会议、省财政地税工作会议、县第十四次党代会精神及县委的决策部署，围绕建设“美丽青田、幸福侨乡”的发展目标，秉承“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，不断推进财政体制机制改革，着力强化组织收入和资金保障，充分发挥财政职能作用，优化财政支出结构，推进全县经济社会平稳健康发展。

（二）2017年全县财政预算草案

1.一般公共预算

根据上述指导思想，结合我县当前国民经济和财政发展形势，2017年全县一般公共预算收入预期166,600万元，可比增长7.0%。（详见附件2）

根据一般公共预算收入及现行财政体制结算办法测算，2017年县本级可用资金为254,500万元（其中：一般公共预算收入预期166,600万元，税收返还8,186万元，省财力性补助74,714万元，调入预算稳定调节基金5,000万元），加上上级财政专项转移支付114,300万元（详见附件6）和上年结转资金16,275万元，收入合计385,075万元。按照“量入为出，收支平衡”的预算编制要求，拟安排2017年全口径一般公共预算支出385,075万元，其中，县安排支出254,500万元，比上年增长4.1%。（详见附件4）

2.政府性基金预算

根据我县政府性基金运行形势，2017年政府性基金收入预期为114,540万元，比上年增长22.4%，其中，县本级收入101,840万元，上级财政专项补助收入12,700万元；政府性基金支出预期为114,540万元，比上年增长29.8%。（详见附件8，附件10，附件12）

3.社会保险基金预算

根据我县社会保险基金运行形势测算，2017年社会保险基金预算收入预期133,421万元，其中，当年单位和个人缴费及利息等收入101,298万元，一般公共预算补助14,131万元，上级财政专项补助17,992万元；拟安排社会保险基金预算支出170,392万元。（详见附件14，附件16）

4.国有资本经营预算

根据我县国有资本经营情况，2017年国有资本经营预算收入预期1,600万元，拟安排国有资本经营预算支出2,048万元。（详见附件18）

5.政府性债务管理

2017年新增地方政府债券及债务限额，待省财政厅批复下达后，再按规定程序报县人大常委会审议。

（三）2017年主要工作举措

1.凝心聚力，全力以赴稳增长。积极把握宏观经济发展形势，密切关注“营改增”后地方税源变化情况，通过“金三优化版”税收大数据应用平台，提升收入分析和政策效应分析的精准度，增强税收工作的主动性和预见性。进一步深化国地税合作，强化税收征管，准确掌握房地产业、制造业、建筑业等重点税源行业税收情况，加强对税费风险点的分析排查，规范和完善土地使用税、房产税等地方小税种征管，挖掘征收潜能。积极培育地方潜在税源，继续加大生态工业招商引资、总部经济引进培育的力度，进一步提升税收质量和效益。持续抓好非税收入管理，严格执行各项非税收入政策规定，继续完善政府非税收入征管信息系统，实现各类非税收入应收尽收。全面落实扶工扶企财税优惠系列政策，要积极推进地方水利建设基金暂停征收、国务院新一轮减税降费扩围等新政落地，助力工业企业发展壮大。加快政府产业基金实质性投资运作，做好各类子基金的组建工作，撬动社会资本参与产业发展。深入实施创新驱动发展战略，建立健全区域创新体系，加大科技创新驱动的支持力度，积极打造科技创新产业链，支持地方经济结构转型升级。

2.科学调度，千方百计保重点。在全县财政仍然困难的情况下，继续发扬艰苦奋斗精神，精打细算，量力而行，坚持勤俭办事业。用好用足省财政体制奖补政策，深入研究省 “两山”建设财政专项激励机制、区域统筹发展激励奖补政策、淳安等26县实绩考核激励新办法等新体制、新政策，认真分析新财政体制对我县财政的影响，积极向上争取更多的财政奖补资金。持续推进财政存量资金盘活，全面清理和整合部门结余资金和连续两年未用完的结转资金，在部门预算安排上，统筹考虑单位历年结余和存量资金情况，杜绝二次沉淀，提高财政资金运行效率。推进财政专项资金整合，继续优化2017年财政专项资金管理清单项目，加强待分配资金管理，压缩和控制年中二次分配资金规模。坚守民生底线，进一步优化财政支出结构，继续做好新一年度全县十方面实事和各项民生事业的资金保障工作，集中财力优先保障“三农”、教育、文化、卫生、社保等与人民群众生产生活密切相关的各项重点支出。

3.深化落实，持之以恒推改革。深化预算管理改革，加快推进预算项目建设，进一步细化预算编制，继续加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算统筹力度。根据财政部、省财政厅的统一部署，试编三年滚动财政规划，实现财政资金跨年度统筹和衔接。硬化预算刚性，严格控制预算调整事项，全面落实预算绩效管理，建立健全财政存量资金与预算安排统筹结合机制，进一步提高资金使用效益。加快预算执行进度考核，实施部门预算项目资金中期评估及年度项目绩效评价，对于预算执行进度缓慢或预计年内难以执行的资金，及时调整用途或收回财政统筹使用。进一步做好财政预决算公开，扩大公开范围和内容，规范公开方式，细化公开内容，主动接受社会公众监督。积极筹集、合理调度项目资金，通过PPP模式、政府购买服务等方式，引导社会资金参与公共设施建设，减轻财政资金“兜底”保障压力，推动区域经济健康发展。

4.完善机制，一以贯之强管理。加强政府性债务管理，严格执行地方政府债务限额和预算管理的相关规定，认真研究和落实国务院新近出台的《地方政府性债务风险应急处置预案》，妥善做好债务风险的评估和预警工作，防范和化解政府债务风险。密切关注社保基金运行情况，完善各项社保制度，严把支出关口，做好社保基金潜在风险分析，建立健全预警机制。在留足存底备付资金“余量”的基础上，继续抓好社保基金保值增值，持续推进社保基金竞争性存放和置换政府债务工作。继续深化国库集中收付制度改革，合理调度和拨付资金，加大财政资金支付全过程的监督检查力度，有效堵塞财政资金在支付环节存在的漏洞，保障项目融资需求和财政资金安全，提高财政资金运行效率。严肃财经纪律，严格执行厉行节约、反对浪费的各项规定，从严控制行政性经费和一般性支出，全年“三公”经费支出继续保持“只减不增”。

各位代表，2017年财政工作任务艰巨、责任重大，我们决心在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，在县政协的大力支持下，改革创新，锐意进取，全力以赴完成好各项工作任务，为建设幸福侨乡提供坚实的财力保障。

名 词 解 释

1.分税制：指按税种划分中央和地方收入来源的一种财政管理体制。现行分税制从1994年开始实施，将税收按照税种统一划分为中央税、地方税、中央与地方共享税。

2.财政体制：指确定中央政府和地方政府以及地方之间各级预算管理的职责权限和预算收支范围的一项制度，核心是各级政府间的收支划分。

3.预算稳定调节基金：根据《预算法》及《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》（国发〔2014〕45号）文件，各级一般公共预算可以设置预算稳定调节基金，用于弥补以后年度预算资金的不足。预算稳定调节基金来源，主要包括当年一般公共预算超收收入、一般公共预算结余资金等。

4.政府性债务：指地方政府和所属机构为项目建设直接借入、拖欠或因提供担保、回购等信用支持形成的债务。包括直接借入、拖欠形成的直接债务和提供担保、回购等信用支持而形成的担保债务。

5.“营改增”：营业税改征增值税改革是国家实施结构性减税的一项重要举措，也是一项重大的税制改革。2011年，经国务院批准，财政部、国家税务总局联合下发营业税改征增值税试点方案。2012年1月1日起在上海市交通运输业和部分现代服务业开展营业税改征增值税试点改革，拉开营业税改增值税的改革大幕，同年8月营改增试点分批扩大。2016年5月1日起，“营改增”全面推开。

6.科技型中小微企业政府风险金：指县政府为拓宽科技型中小微企业融资渠道，鼓励企业创新创业，设立的政府风险金，资金额度1000万元。

7.政府购买服务：指将原来由政府直接提供的、为社会公共服务的事项，通过公开招标、定向委托、邀标等形式交给有资质的社会组织或市场机构完成，并根据它们提供服务的数量和质量，按照一定的标准进行评估后支付服务费用，是一种新型的政府提供公共服务方式。

8.存量债务置换：指通过发行地方政府债券，置换地方政府通过融资平台公司在银行取得的存量贷款。通过发行置换债券，不仅有利于规范地方政府债务的预算管理，还有助于减轻地方债利息负担。

9.“三公”经费：指公务接待费、公务用车购置和运行费、因公出国（境）费。

10.财政专项资金管理清单：为落实省委省政府全面推行“四张清单一张网”制度建设，进一步加强财政专项资金管理，构建公开透明的专项资金管理机制，将本级财政专项资金的主管部门、专项名称、金额及分配使用等信息予以公开，方便公众了解和监督。

11.PPP模式：指在公共服务领域，政府采取竞争性选择具有投资、运营管理能力的社会资本，双方按照平等协商原则订立合同，由社会资本提供公共服务，政府依据公共服务绩效评价结果向社会资本支付相应价款。

2017年财政报告附件201702013(新-定稿).xls