（2016年8月31日在青田县第十五届人大常委会第三十八次会议上）
青田县财政局
县人大常委会：
受县人民政府委托，现以书面形式向本次会议报告2015年度财政决算草案，请予以审查和批准。
2015年，面对复杂严峻的宏观经济形势，我们在县委的领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平总书记系列重要讲话精神为指导，紧紧围绕“深化接轨温州，打造世界青田，建设幸福侨乡”的发展战略，牢固树立“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，突出把握稳中求进、转中求好的总基调，认真落实“规范提升年”各项要求，积极发挥财政职能作用，推进全县经济社会平稳健康发展。
一、2015年一般公共预算执行情况
（一）2015年一般公共预算收入执行情况
2015年全县实现财政总收入222,601万元，同比增长6.29%，其中，一般公共预算收入149,328万元，完成预算的100.0%，可比增长7.5%（详见附件1）。
2015年一般公共预算收入中各主要收入项目的完成情况是：
1.增值税25%部分17,050万元，完成预算的100%，可比上升0.42%，基本与上年持平。
2.营业税37,548万元，完成预算的100%，可比增长6.42%。增收的主要原因是房地产业入库增收3434万元，其中卓成实业正达项目入库1654万元，增收1448万元。
3.企业所得税40%部分12,546万元，完成预算的100%，可比下降16.06％。减收的主要原因是国税部门2014年度房地产业所得税汇算清缴大幅增长，共入库所得税3464万元，而2015年仅入库623万元入库，减收2842万元，其中瑞德房地产仅入库41万元，减收1538万元。
4.个人所得税40%部分6,333万元，完成预算的100.1%，可比下降23.23%，减收的主要原因是上年度意尔康公司股改入库2,080万元。
5.契税与耕地占用税收入15,512万元，完成预算的100.1%，可比增长121.16%，增收的主要原因是人禾实业开元项目入库契税1,016万元和土地储备中心入库耕占税增收5,924万元。
6.其他地方小税种收入20,204万元，完成预算的100%，可比增长16.64％。增收的主要原因是土地增值税和房产税分别增收2,013万元和385万元。
7.其他收入30,514万元，完成预算的100.1%，可比增长18.49%。增收的主要原因是缴库利息收入增加6,687万元。
8.专项收入9,621万元，完成预算的100.2%，可比下降27.75%。减收的主要原因是因为土地出让金减收，导致从土地出让收益中计提的教育资金收入及农田水利建设资金收入比去年减少4590万元。
（二）2015年一般公共预算可用资金
按照现行财政体制，2015年青田县一般公共预算可用资金371,151万元，主要组成如下：
一是一般公共预算收入149,328万元；
二是上级补助收入177,213万元，其中，中央税收返还8,186万元，省财政“分类分档激励奖补”20,348万元，固定结算补助10,290万元，区域统筹发展奖补1,822万元，生态环保转移支付8,077万元，均衡性转移支付7,711万元，山区经济发展专项4,200万元，县级基本财力保障补助9,875万元，市县财政运行和发展补助3,000万元，财力性专项补助3,000万元，省专项补助94,712万元，省市其他结算补助9,579万元，财政体制调整下放收入基数及出口退税等上解支出5,756万元；
三是财政部代理发行地方政府债券收入15,000万元；
四是调入预算稳定调节基金11,123万元；
五是上年结转资金16,977万元；
六是政府性基金调入1,510万元。
（三）2015年一般公共预算支出执行情况
2015年，一般公共预算支出347,733万元，可比增长11.08%，其中，县财政当年安排支出（以下简称县安排支出）225,412万元，完成预算的99.8%，可比增长14.8%（详见附件2）。
2015年一般公共预算支出主要项目是：
1.一般公共服务支出40,599万元，可比下降12.75%，下降主要原因是行政成本控制有力，其中，省拨专款837万元，比上年减少698万元；县安排支出39,491万元，完成预算的100%，可比增长6.8%;上年结转支出271万元。
2.公共安全支出18,447万元，可比增长7.46%，其中，省拨专款2,721万元，比上年减少130万元；县安排支出15,206万元，完成预算的100%，可比增长8.09%；上年结转支出520万元。
3.教育支出74,514万元，可比增长8.64%，增长主要原因是义务教育上级转移支付增加，其中，省拨专款12,281万元，比上年增加2,509万元；县安排支出59,403万元，完成预算的103.5%，可比增长10.92%；上年结转支出2,830万元。
4.科学技术支出8,284万元，可比增长18.78%，增长主要原因是拨付科技项目经费增加，其中，省拨专款372万元，比上年减少63万元；县安排支出7,912万元，完成预算的100.2%，可比增长21.09%。
5.文化体育与传媒支出9,493万元，可比下降3.37％，其中，省拨专款1,760万元，比上年减少993万元；县安排支出6,239万元，完成预算的100%，同比增长6.0%；上年结转支出1,494万元。
6.社会保障和医疗卫生支出84,692万元，可比增长30.57%，增长主要原因是拨付机关事业养老保险资金14000万元，医疗保障资金增加4605万元，其中，省拨专款28,826万元，比上年增加4,054万元；县安排支出52,581万元，完成预算的103.0%，可比增长40.23%；上年结转支出3,285万元。
7.节能环保支出7,101万元，可比增长137.49%，增长主要原因是拨付地方政府债券资金3000万元和中央城市管网专项资金1160万元，其中，省拨专款5,125万元，剔除列支地方政府债券后支出2,125万元，比上年增加769万元；县安排支出1,777万元，完成预算的101.5%，可比增长8.75%；上年结转支出199万元。
8.城乡社区事务支出17,055万元，可比增长19.32％，增长主要原因是拨付地方政府债券资金较上年增加4000万元，其中，省拨专款9,620万元，剔除列支地方政府债券后支出620万元，比上年减少6,706万元；县安排支出7,060万元，完成预算的103.8%，可比增长10.87%；上年结转支出375万元。
9.农林水事务支出50,934万元，可比增长7.27%，增长的主要原因是拨付地方政府债券资金3000万元，其中，省拨专款31,954万元，剔除列支地方政府债券后支出28,954万元，比上年增加7,384万元；县安排支出18,257万元，完成预算的102.0%，可比增长7.97%；上年结转支出723万元
10.交通运输支出17,863万元，可比增长21.48％，增长的主要原因是拨付上级交通运输发展专项资金增加，其中，省拨专款13,603万元，比上年增加3,026万元；县安排支出4,064万元，完成预算的99.1%，可比增长3.28%；上年结转支出196万元。
11.国土资源勘探电力信息等事务支出15,035万元，可比下降3.19％，下降的主要原因是去年拨付国土业务费700万元和矿产资源专项收入安排的支出309万元，其中，省拨专款3,502万元，比上年减少950万元；县安排支出10,171万元，完成预算的90.1%，可比下降5.54%；上年结转支出1,362万元。
12.其他支出3,716万元，可比增长21.93%，其中，省拨专款465万元，比上年增加406万元；县安排支出3,251万元，完成预算的103.2%，可比增长49.33%。
（四）2015年公共预算收支结余情况
2015年，青田县一般公共预算可用资金371,151万元，当年一般公共预算支出347,733万元及安排预算稳定调节基金5,078万元，结转下年使用18,340万元。
二、2015年政府性基金预算执行情况
2015年政府性基金收入53,623万元，其中，省市专项补助收入10,787万元；县本级收入42,836万元，完成年度预算的99.7%，同比下降68.8%。（详见附件3）
政府性基金预算支出59,096万元，其中，省专项补助支出10,423万元；县安排支出37,498万元，完成年度预算的97.9%，同比下降73.2%。下降主要原因是国有土地出让金大幅减少，地方教育附加等十一项政府性基金转一般公共预算支出。（详见附件4）
政府性基金上年结余16,524万元，存量资金调入200万元，结余调入一般公共预算1,510万元，结余9,741万元。
三、2015年社会保险基金预算执行情况
2015年，全县实现社会保险基金预算收入143,868万元，完成预算数的111.1%；其中，一般公共预算补助12,108万元，上级财政专项补助16,035万元。（详见附件5）
社会保险基金预算支出106,458万元，完成预算数的95.6%。增长主要原因是失地农民转保一次性补缴增加。（详见附件6）
四、2015年国有资本经营预算执行情况
2015年，全县实现国有资本经营预算收入300万元，完成预算数的100%；国有资本经营预算支出300万元，完成预算数的100%。（详见附件7）
回顾2015年，我县财政预算执行情况总体是好的，但也存在一些困难和问题：我县经济基础仍然相对薄弱，制造业企业尚未走出困境，收入增长基础不稳，财政增收压力较大，而与之对应的是财政刚性支出逐年增加，收支矛盾十分突出。我们将高度重视这些困难和问题，采取措施逐步解决。
2015财政决算报告草案附件20160826（定）.xls