2015年2月1日

在青田县第十五届人民代表大会第四次会议上

青田县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将2014年全县财政预算执行情况和2015年全县财政预算草案提请县十五届人大四次会议审议，并请县政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2014年全县财政预算执行情况

2014年，面对复杂严峻的宏观经济形势，我们在中共青田县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，全面贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中全会精神，紧紧围绕“深化接轨温州，打造世界青田，建设幸福侨乡”的发展战略，秉承“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，突出把握稳中求进总基调，积极落实“改革突破年”的要求，充分发挥财政职能作用，推进全县经济社会平稳健康发展。

( 一)一般公共预算执行情况

2014年，全县实现一般公共预算收入128,629万元，完成预算的100.0%，比上年增长8.0%。（详见附件1）

2014年，全县完成一般公共预算支出292,725万元，比上年增长8.8%，其中，县财政当年安排支出（以下简称县安排支出）186,017万元，完成预算的103.8%，比上年增长8.8%。（详见附件3）

根据现行分税制和省对县财政体制计算，2014年度全县一般公共预算可用资金为186,017万元，一般公共预算实现收支平衡。由于省对市县结算尚在进行中，上述数据以决算数为准，届时，我们将按规定程序报县人大常委会审议。

( 二)政府性基金预算执行情况

2014年，全县实现政府性基金预算收入149,517万元，其中，省市专项补助收入12,411万元；县本级收入137,106万元，完成年度预算的100.0%，同比增长5.1%。政府性基金预算支出144,756万元，其中，省专项补助支出12,411万元；县安排支出132,345万元，完成年度预算的100.2%，同比增长30.0%。（详见附件7，附件9，附件11）

（三）社会保险基金预算执行情况

2014年，全县实现社会保险基金预算收入48,910万元，完成预算数的99.5%，比上年增长23.9%；社会保险基金预算支出48,910万元，完成预算数的99.5%，比上年增长23.9%。（详见附件13，附件15）

(四) 国有资本经营预算执行情况

2014年，全县实现国有资本经营预算收入260万元，完成预算数的100%；国有资本经营预算支出260万元，完成预算数的100%。（详见附件17）

（五）落实基本民生保障情况

2014年度，我们围绕保重点、保民生的工作要求，大力压缩一般性支出，进一步优化财政支出结构，集中财力做好教育、文化、农业、社会保障等重点民生领域的资金保障，全年民生投入达217,321万元，其中，县安排支出135,430万元，同比增长15.3%。主要体现在：

1.支持教育优先发展。全年教育支出60,421万元，其中，县安排支出48,751万元，同比增长8.6%。优化教育网点布局，支持“教育现代化县”建设，“全国义务教育发展基本均衡县”顺利通过省级现场评估。进一步加强义务教育经费保障机制，小学、初中生均公用经费标准分别达到795元、1,055元，均为2014年度省核定标准的1.3倍。积极推进第二轮学前教育三年行动计划，扩大学前教育经济困难幼儿的资助面，提高资助标准，省定贫困幼儿资助标准从年生均1,200元提高至年生均2,000元，县扩面的四类幼儿在年生均1,200元的标准内按实际收费数予以补助。落实教师培训制度，按年教师工资总额的3%安排培训经费600万元。

2.推进基本公共文化服务均等化。全年文化教育与传媒支出9,727万元，其中，县安排支出5,886万元，同比增长9.3%。加大乡镇文体基础设施建设力度，全县32个乡镇综合文化站建设全部达标并对外开放，做好天天乐广场、农家书屋等公共文化设施的管理与维护。安排乡镇群众文化繁荣专项资金240万元，保障基层文化体系建设和群众文化活动，推进文化“三下乡”常态化。安排文化礼堂建设资金395万元，建成16个村级文化礼堂。

3.增强基本医疗保障力度。全年安排基本医疗卫生支出38,161万元，其中，县安排支出23,890万元，同比增长49.2%。 安排城乡居民医疗保障资金7,598万元，同比增长49.7%，人均筹资标准从2013年的450元/人提高至600元/人。安排基层医疗卫生机构经费补助6,050万元，完善基层医疗卫生机构及公共卫生考核奖励机制。持续加大县级公立医院投入，全年安排运行经费补助1,467万元，同比增长65.6%，安排医疗设备购置补助款400万元。进一步提高医疗救助水平，安排医疗救助资金941万元，城乡低保对象医疗救助比例由55%提高到70%、困难家庭成员患20种重特大疾病救助比例由50%提高到70%，农村“五保”和城市“三无”对象救助实现全覆盖。

4.完善社会保障体系。全年安排社会保障支出26,701万元，其中,县安排支出13,092万元，同比增长25.9%。安排最低生活保障支出1,575万元，同比增长57.5%，城镇、农村低保标准分别提高到540元/月、389元/月。加快推进养老服务工作，县安排养老服务专项经费400万元，机构养老服务补贴标准由每人每年12,000元提高到15,000元，居家养老服务补贴标准由每人每年4,800元提高到6,000元。建立困境儿童基本生活保障制度，继续推进残疾人康复工程、无固定收入生活补贴及重度残疾人托安养工程，全年发放生活补贴717万元。

5.加大财政支农惠农投入。全年安排农林水支出36,237万元，其中县安排支出11,942万元，同比增长8.7%。整合财政支农资金2,000万元，大力推进新农村建设，加大村庄整治力度，继续推进小规模自然村整体搬迁工程。支持低收入农户收入倍增计划，积极实施山区经济扶持项目，争取省财政扶持资金4,110万元。做好“一事一议”财政奖补项目，审核确定申报103个项目，总投资9,006万元，争取上级奖补资金2,276万元。积极争取省级农业综合开发项目资金扶持，青田县“稻鱼共生”特色园项目获省补资金500万元，小舟山山区小流域治理项目获省补资金700万元。加大农家乐、侨家乐的扶持力度，积极发展乡村旅游，支持侨乡风情特色乡村建设。

（六）财税管理及改革创新情况

1.筹资有力，保障政府投资项目建设。认真落实政府投资计划，全年共筹集建设资金22.4亿元，其中，土地出让收益6.9亿元，土地折抵指标收入3亿元，落实项目贷款8.5亿元，争取地方政府债券1.3亿元、省级资金补助1.5亿元,其他资金1.2亿元。有力地保障了金温铁路扩能改造、油竹道路网、瓯江干堤综合人防工程、温溪新区滨江大道等重点项目的资金需求。

2.发挥职能，促进社会和谐稳定。支持生态文明建设，围绕“绿水青山就是金山银山”的发展理念，强化“五水共治”资金保障力度，累计投入“五水共治”资金4.42亿元。加大救灾投入力度，县财政安排400万元、争取省补资金1,358万元，用于“8·20”洪灾抗洪抢险和灾后重建。持续做好种粮农民农资综合直补资金发放工作，共计发放补贴金额975万元，补贴面积19.7万亩，惠及全县近9万农户。

3.加大投入，助推经济转型升级。加大企业扶持力度，落实扶工扶企资金1.69亿元，帮助企业争取上级财政专项补助资金1,900万元。设立小微企业帮扶基金3,000万元，帮助小微企业解决融资困难。落实国家有关小微企业和纳入定期定额管理个体工商户的税收优惠，同时，大力推进“个转企”和小微企业规范升级，明确“个转企”、“小升规”困难企业城镇土地使用税减免幅度提高至100%，累计完成“个转企”1,441户。

4.勤俭节约，严控一般性支出。贯彻落实中央八项规定、省委“六个严禁”要求，厉行节约，牢固树立过紧日子思想，严格控制一般性支出。规范行政事业单位支出标准，相继出台差旅费、外宾接待费、因公临时出国经费管理等制度。全年一般公共预算拨款安排的“三公”经费支出3,269万元，同比下降30%，完成年初确定的“三公”经费支出在2013年的基础上下降30%的目标。全年压缩“三公”经费预算支出1,645万元，专项用于“五水共治”项目。

5.改革创新，提升财税管理水平。完善预算管理机制，严格按照《2014年政府收支分类科目》编列预算，强化待分配资金管理，压缩和控制年中二次分配资金规模。大力推进政府全口径预算体系建设。根据省市统一部署，积极推进预决算信息公开，主动接受社会监督。强化乡镇财政管理，出台《关于进一步加强乡镇（街道）财政资金管理的若干规定》，全面推进乡镇国库集中支付和公务卡制度改革，深入实施乡镇财政公共服务平台建设。积极盘活存量资金，清理财政专户结余、核销财政往来款及历史挂账8.1亿元，2014年部门预算共动用94个单位结余资金6,184万元。

各位代表，在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到财政预算执行中还面临着很多困难和挑战，如：财政增收乏力与刚性支出增长矛盾突出，预算管理制度的规范性和透明性还有待提高，预算绩效管理及预算执行的严肃性还有待加强等等，对于这些问题，我们将高度重视，按照深化财税体制改革的要求，切实采取有效措施，努力加以解决。

二、关于2015年全县财政预算草案

（一）2015年全县财政预算编制的指导思想

2015年全县财政预算编制的指导思想是：全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中全会精神，以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平总书记系列重要讲话精神为指导，紧紧围绕“深化接轨温州，打造世界青田，建设幸福侨乡”的发展战略，牢固树立“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，突出把握稳中求进、转中求好的总基调，认真落实“规范提升年”各项要求，不断深化财政体制机制改革，创新财政管理制度，优化财政支出结构，提高财政资金使用绩效。

（二）2015年全县财政预算草案

1.一般公共预算

根据上述指导思想，结合我县当前国民经济和财政发展形势，2015年全县一般公共预算收入预期138,260万元，比上年增长7.5%。（详见附件2）

根据2015年一般公共预算收入及现行财政体制结算办法测算，2015年我县财政可用资金为199,200万元，其中：一般公共预算收入预期138,260万元，中央税收返还5,672万元，所得税基数返还2,056万元，成品油改革税收返还416万元，固定结算补助10,407万元，分类分档激励奖补15,599万元，固定补助3,976万元，均衡性转移支付6,543万元，生态环保转移支付8,171万元，市县财政运行与发展3,000万元，县级基本财力保障补助9,285万元，其他财力性补助1,885万元，财政体制调整下放收入基数及出口退税等上解支出6,070万元。按照“量入为出，收支平衡”的预算编制要求，拟安排2015年全县一般公共预算支出为199,200万元，比上年实绩增长7.1%。（详见附件4）

根据2014执行数测算， 2015年一般公共预算上级专项转移支付补助收入预期80,000万元。（详见附件6）

2.政府性基金预算

根据我县政府性基金运行形势，2015年政府性基金预算收入预期129,652万元，与去年基本持平；拟安排政府性基金预算支出129,652万元。根据2014年执行数测算，2015年政府性基金预算上级专项转移支付补助收入预期9,518万元。（详见附件8，附件10，附件12）

3.社会保险基金预算

根据我县社会保险基金运行形势测算，2015年社会保险基金预算收入预期127,930万元，其中，一般公共预算补助12,819万元，上级财政专项补助15,805万元；拟安排社会保险基金预算支出109,093万元。（详见附件14，附件16）

4.国有资本经营预算

根据我县国有资本经营情况，2015年国有资本经营预算收入预期300万元，拟安排国有资本经营预算支出300万元。（详见附件18）

5.政府性债务管理

进一步加强地方政府性债务管理，建立和完善债务风险管理机制，同时，按要求积极做好现有存量债务置换计划，力争通过三年时间将现有存量债务置换为地方政府性债券，进一步降低融资成本。

根据《浙江省财政厅关于做好2015年地方预算管理和编报工作的通知》（浙财预〔2014〕46号），2015年度我县在省政府下达的限额内举借的债务，列入年度预算调整方案，届时再报县人大常委会审议。

（三）强化管理、深化改革，力争完成年度工作任务

1.坚持增收节支，实现财政平稳运行。密切关注宏观经济形势和财税改革动向，加强调研分析，积极应对各项改革对财政体制和收支政策的影响。强化预算执行分析质量，完善收入征管机制，促进财税收入增长从任务性到预期性转变。细化预算编制，增强预算执行刚性，落实财政专项资金管理清单。厉行节约，严格控制一般性支出，根据省市统一部署启动公车改革，强化会议费、培训费管理，进一步压缩“三公”经费，加大民生和重点支出保障力度。

2.坚持稳中求进，促进发展方式转变。继续落实积极的财政政策，支持产业转型升级，大力培育旅游、石雕等产业，促进现代服务业发展。大力推进华侨总部经济大楼和电子商务服务中心建设，引导电子商务产业发展。实行分类分档的城镇土地使用税、房产税减免政策，建立亩均税收效益评价机制，引导资源要素向低能耗、高效益企业倾斜，促进企业加快转型升级。

3.坚持保障民生，着力改善群众生活。继续加大教育、医疗卫生、社会保障等民生项目投入力度。完善教育经费保障机制，研究制定普通高中和中等职业教育生均公用经费制度，继续加大基础教育提升计划投入，落实农村特岗教师津贴制度。完善医疗卫生和社会保障体系，启动机关事业单位养老保险制度改革，进一步完善公立医院基础设施，推进县养老中心建设，不断加大扶困、助学力度。完善公共文化服务体系，继续安排乡镇群众文化繁荣和文化下乡专项经费，落实农村文化礼堂和农村应急广播体系改造资金，推进城乡基本公共文化服务均衡化。积极尝试政府购买公共服务，鼓励民间资本进入教育、卫生、文化体育等社会事业领域，加快社会事业发展。

4.坚持创新管理，完善预算管理制度。贯彻落实新《预算法》、《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》等文件精神，大力推进全口径预算编制，建立健全全面规范、公开透明的预算制度。探索建立跨年度预算平衡机制，设置预算稳定调节基金，尝试编制三年滚动财政规划，继续加大财政结余资金清理、整合，落实财政专项资金管理清单，加快预算执行进度，规范往来款管理。严肃财经纪律，规范财政支出管理，根据《国务院关于清理规范税收等优惠政策的通知》要求，妥善做好财政、税收等优惠政策的清理规范工作。稳步推进预算绩效目标管理，完善“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的预算绩效管理机制，提高财政支出的科学性、有效性。深化国有资产管理改革，建立健全国有营运机构分类管理制度体系，积极探索国有营运机构经费预算编制模式。

各位代表，新的一年，我们将在中共青田县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，认真贯彻落实好本次大会决议，践行“三带三敢三不怕”作风，攻坚克难，开拓创新，努力完成全年财政预算工作任务，为建设幸福侨乡作出新的贡献。

名 词 解 释

1.一般公共预算收入：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：指在市场经济条件下，政府为提供公共产品和服务，满足社会共同需要而进行的财政资金的支付。简单地说就是政府将筹集起来的资金进行分配使用，以满足经济建设和各项事业的需要。按照财政部编制的《政府收支分类科目》的支出功能分类可分为“一般公共服务”、“公共安全”、“教育”、“交通运输”等30个项目。

3.分税制：指按税种划分中央和地方收入来源的一种财政管理体制。现行分税制从1994年开始实施，将税收按照税种统一划分为中央税、地方税、中央与地方共享税。

4.财政体制：指确定中央政府和地方政府以及地方之间各级预算管理的职责权限和预算收支范围的一项制度，核心是各级政府间的收支划分。

5.政府性基金预算：指按照法律、国家行政法规的规定，在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

6.社会保险基金预算：指对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。

7.国有资本经营预算：指对国有资本收益作出支出安排的收支预算。

8.政府性债务：指地方政府和所属机构为项目建设直接借入、拖欠或因提供担保、回购等信用支持形成的债务。包括直接借入、拖欠形成的直接债务和提供担保、回购等信用支持而形成的担保债务。

9.公共文化服务：指以政府部门为主的公共部门提供的、以保障公民的基本文化生活权利为目的、向公民提供公共文化产品与服务的制度和系统的总称，包括公共文化服务设施、资源和服务等方面内容。

10.“一事一议”财政奖补：指中央和地方各级政府安排专项用于小型村级公益事业建设的一种财政奖补机制，通常情况下项目资金由财政和村筹资筹劳共同承担。

11.“三公”经费：指公务接待费、公务用车购置和运行费、因公出国（境）费。

12.五水共治：指治污水、防洪水、排涝水、保供水、抓节水这五项。

13.国库集中支付：指以国库单一账户体系为基础，以健全的财政支付信息系统和银行间实时清算系统为依托，所有预算单位需要购买商品或支付劳务款项时，由预算单位提出申请，经国库集中支付机构审核后，将资金通过单一账户体系支付给收款人的制度。

14.公务卡：指财政预算单位工作人员持有的、主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡。

15.财政专户:指各级财政部门为核算具有专门用途的资金，在商业银行及其他金融机构开设的资金账户。

16.民生支出：指财政有关国民生计和生活方面的支出，主要是用于保障民众的基本生存和生活状态，以及民众的基本发展机会和基本权益等方面保护的支出。

17.绩效目标管理：指预算单位及财政部门在编制年度部门预算时，对计划使用财政资金的单位及其项目设计计划期内预期应达到的业绩目标、预期产出的效益和效果，并据此编制、审核和批复预算的过程。

青  田  县2014年财政预算执行情况和2015年财政预算草案的报告

附   件

附件1：

附件2：

附件3：

附件4：

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附件6：

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