（2013年1月20日在青田县第十五届人民代表大会第二次会议上）

青田县财政局

各位代表：

受县人民政府的委托，现将2012年全县财政预算执行情况和2013年全县财政预算草案提请县十五届人大二次会议审议，并请县政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、关于2012年全县财政预算执行情况

2012年，我们在中共青田县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，认真贯彻落实科学发展观，深入实施“深化接轨温州，打造世界青田，建设幸福侨乡”发展战略，按照“优化发展环境年”的要求和“依法治税、为民理财、务实创新、廉洁高效”的理念，积极组织收入、开源节流、深化改革、强化监管，圆满完成县十五届人大一次会议确定的各项任务，有力地促进了我县经济社会平稳较快发展。

2012年，全县实现地方公共财政预算收入105,442万元，完成预算的100.0%，比上年增长13.1%。根据现行分税制和省对县财政体制计算，全县实现公共财政预算可用资金167,431万元（包括地方债券10,000万元）。

2012年全县完成公共财政预算支出244,214万元（包括上级专项转移支付62,797万元），比上年增长15.9%，其中，县财政当年安排支出（以下简称县安排支出）157,431万元，完成预算的106.5%，比上年增长13.7%，列支地方政府债券10,000万元。全县地方公共财政预算收支平衡。

2012年，全县实现基金预算收入117,975万元，比上年下降20.3%，其中，社保基金收入40,456万元，比上年下降20.0%，国有土地使用权出让收入46,908万元，比上年下降46.9%；基金预算支出113,882万元，比上年下降24.4%，其中，社保基金支出40,456万元，比上年下降20.0%，国有土地使用权出让支出46,368万元，比上年下降50.0%。

由于省对市县结算尚在进行中，上述数据以决算数为准，届时，我们将按规定程序报县人大常委会审议。

2012年，全县财政预算执行的主要情况是：

（一）财政收入稳步增长

一年来，我们积极应对宏观经济形势变化，坚持依法治税，科学理财，地方公共财政预算收入在全市率先突破10亿元，达到10.54亿元，同比增长13.1%。一是加大税源监控力度，今年重点税源企业达到435户，全年共计入库地方税收收入6.06亿元，占地方公共财政预算收入的57.5%。二是抓好重点增收项目专项管理，入库高铁项目相关税费2,856万元，积极衔接滩坑水电站耕地占用税及耕地开垦费入库，得到省政府、省财政厅领导的大力支持和浙能北海有限公司的理解配合。三是推进信息化建设，利用新一代地税信息管理系统《税友龙版》，进一步提升税收管理水平，并得到省级嘉奖。四是完善税收征管机制，建立地税、国税、工商、经商、国土、房管等六部门工作联席机制，积极应用存量房交易评税系统，规范存量房交易环节税收管理，顺利实施交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税。五是完善政府非税收入管理体制，出台《青田县政府非税收入管理实施办法》，进一步深化“收支两条线”管理，促进政府非税收入征管工作更加规范、科学。

（二）财政支持力度明显增强

继续实施积极财政政策，着力完善财税扶持机制，推动经济转型升级，增强发展后劲。贯彻落实“工业强县”战略，推进工业园区建设，拓展工业发展空间。县财政设立企业应急转贷资金3,160万元，帮助企业解决资金周转困难问题，拨付工业扶持资金1.15亿元，扶持企业转型升级、做大做强。大力支持企业科技创新，鼓励发明创造，设立三大科技创新专项资金共500万元，用于科技人才引进、培养，支持企业技术改造。认真落实税费优惠政策，为企业减免税费1,246万元，帮助企业减负发展。加大石雕产业扶持力度，石雕产业保护发展专项资金提高到1,000万元，专项用于青田石雕文化产业保护发展的扶持和奖励，鼓励民间资本参与石雕文化产业项目的开发。安排农业产业化专项资金1,000万元，促进油茶、杨梅、田鱼等农业主导产业发展。

（三）政府性投资项目保障有力

拓宽财政筹资渠道，通过积极向上争取财政调度款、省专项补助、地方政府债券及适度融资等方式筹措资金，保障以“十项工程”、“十件实事”为重点的政府性投资项目顺利实施。助推康庄公路建设，全年新建成223公里，进一步改善山区交通基础设施。加大旅游开发投入，助推旅游业发展，今年以来，涉旅项目投入已达到1.8亿元。大力推进新农村建设，整合财政支农资金3,000万元，深入推进以村庄整治、村容改善为核心的“美丽乡村”建设，继续推进农民饮用水、整村搬迁、山区小流域治理等工程。大力开展乡镇集中式生活污水处理设施、中东部生活垃圾无害化处理工程等一批重点环境基础设施建设，不断完善农村基础设施，全县累计建成省级生态乡镇28个、市级生态乡镇28个、市级生态村351个。扎实做好2012年度一事一议财政奖补项目申报，全年共上报项目68个，获得省补资金1,500万元。

（四）社会事业保障水平不断提高

财政支出向民生倾斜，全力保障民生持续改善，促进各项社会事业协调发展。一是提高社会保障水平。新型农村合作医疗筹资标准从365元提高到415元，全县参保农民达28.2万人,参保率达95.2%，财政补助投入8,870万元，比上年增长20.9%。二是完善医疗保障体系。健全基层医疗机构财政补偿机制， 2012年基层医疗卫生机构财政补助达到4,650万元，在全市范围内率先实施基本药物制度，全县135个村卫生室和50个定期巡回诊疗点全部实行药品零差率销售。三是加大教育投入力度。全年教育支出52,175万元，同比增长15.0%，占总支出的21.4%，财政教育投入占比完成省核定目标。完善家庭经济困难学生资助体系，义务教育家庭经济困难学生实现全覆盖，营养餐费标准从生均800元提高到1,000元，比省定标准高250元。积极推进中小学校舍维修改造，完善中等职业学校生均经费投入新机制，初步确定中职教育生均经费标准。四是助推文化事业发展。2012年县安排文化与传媒支出4,910万元,同比增长26.7%。继续实施文化下乡，重视基层文体设施建设，安排乡镇群众文化活动专项经费246万元，安排小康体育村和农家书屋建设配套资金575万元。

（五）财政监管水平日趋完善

深化部门预算、政府性基金预算、社会保险基金预算和政府性债务计划管理，政府预算管理体系进一步完善。推进国库集中支付和公务卡改革，全县125家预算单位全部实行国库集中支付和公务卡制度，国库集中支付改革工作走在全省前列并得到省级先进表彰。加强行政经费控制管理，出台《青田县“三公”经费使用管理办法》，抓好公车整治、定编和管理，规范公务用车，加强乡镇、部门的公务接待控制管理工作，从严控制公务接待费用。推进乡镇财政管理改革，在温溪镇成立我省首个副科级乡镇财政局，实行“划分收入、核定支出、收支包干、递增分成”的财政体制，其他乡镇（街道）设立财政所。同时，依托各乡镇便民服务中心，积极开展乡镇公共服务平台建设，提升基层公共服务水平。加大财政支出绩效评价力度，确定2011年度财政支出50万元以上的143个项目进行绩效自评，涉及财政资金12.4亿元，项目自评面达到100％。

各位代表，2012年，我们按照公共财政要求，积极调整和优化财政支出结构，在保增长、促发展、强管理等方面做了大量工作，较好地履行了财政职能。但是我们也清醒地认识到我县财政运行还面临着很多困难和不确定因素，持续低迷的宏观经济环境及一系列结构性减税政策相叠加，财政减收效应明显，增收难度大，同时，基本公共服务、基础设施建设等支出压力持续增大，收支矛盾突出。

二、 关于2013年全县财政预算草案

（一）2013年全县财政预算编制的指导思想

2013年全县财政预算编制的指导思想是：坚持以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，全面贯彻落实党的十八大精神，紧紧围绕“深化接轨温州，打造世界青田，建设幸福侨乡”的发展战略，牢固树立“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，突出把握稳中求进总基调，认真落实“攻坚创新年”各项要求，积极发挥财政职能作用，着力实基础、稳收入，优环境、兴实体，强改革、重实效，惠民生、促和谐，推进全县经济社会平稳健康发展。

（二）2013年全县财政预算收支草案

根据上述指导思想，结合我县当前国民经济和财政发展形势，拟安排2013年全县地方公共财政预算收入114,890万元，比上年增长9.0%。

根据拟安排的2013年地方公共财政预算收入和现行财政体制结算办法测算，2013年我县财政可用资金为164,620万元，其中：地方公共财政预算收入114,890万元，中央税收返还6,249万元，所得税基数返还2,056万元，成品油改革税收返还416万元，固定结算补助8,881万元，分类分档激励奖补15,058万元，固定补助3,976万元，均衡性转移支付5,431万元，生态环保转移支付6,534万元，市县财政运行与发展2,800万元，其他财力性补助4,797万元，财政体制调整下放收入基数及出口退税等上解支出6,468万元。按照“量入为出，收支平衡”的预算编制要求，拟安排2013年全县公共财政预算支出为164,620万元，按去年同口径计算，比上年实绩增长4.6%。

按2012年执行数测算，拟安排2013年上级专项转移支付补助预算63,000万元。

根据我县基金运行形势，拟安排2013年基金预算收入129,821万元，比上年增长10.0%，其中，社保基金收入29,433万元，比上年下降27.2%，国有土地使用权出让收入85,688万元，比上年增长82.7%；基金预算支出129,789万元，比上年增长14.0%，其中，社保基金支出29,433万元，比上年下降27.2%，国有土地使用权出让支出85,688万元，比上年增长84.8%。

根据我县国有资本经营情况，拟安排2013年国有资本经营预算收入215万元，国有资本经营预算支出215万元。

三、关于2013年财政工作主要任务

（一）夯实基础，在确保财政平稳运行上争创新佳绩

积极组织人员深入重点行业、企业开展经济形势调研和税收调查，全面掌握宏观经济发展态势和税收变化形势，及时采取应对措施。强化税收收入情况的分析、比对和测算，按税收收入来源分类分析，按月编制税收收入快报，建立税收分析档案，动态管理税收计划，推动收入及时足额入库。强化税收分行业、分税种管理，牢牢把握和及时跟进重点行业、重点项目税收征管。妥善应对“营改增”等税制改革带来的影响。完善非税收入征管机制，逐步加强土地出让收入和国有资源、国有资产性收入、国有资本经营收益的收缴管理。

（二）发挥职能，在优化经济发展环境上取得新成效

把优化环境、促进经济发展作为财政工作的重要抓手，统筹使用好财税、产业、区域、土地等优惠政策，运用财政贴息、以奖代补等方式，充分发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，吸引社会资金进入，形成多元化的投资格局，促进重点产业加快发展。进一步整合、盘活财政资金，统筹财力，利用地方政府债券、银行融资等多种方式筹措建设资金，提高重点项目建设财政保障能力。落实税收和财政优惠政策，推进我县生态旅游业、金融、物流等现代服务业发展，支持千峡湖生态旅游度假区、高市生态乐园、华侨总部经济大楼、进口商品交易中心建设，培育新的税收增长点。

（三）关注民生，在支持公共事业发展上落实新举措

加大保障和改善民生力度，财政支出着力向农村和农民倾斜，促进社会和谐，高度关注人民群众最关心、最直接、最现实的教育、社会保障和环境保护、社会治安等领域，确保当年新增财力的70%以上用于民生。落实中职教育免学费政策，认真实施校舍维修改造工程。完善社会保障和公共卫生服务体系。提高城乡低保标准，完善城乡居民基本养老保险制度。推进公立医院改革，加大乡镇卫生院投入力度，完善医药卫生制度。强化公共就业服务，加强劳动技能培训，鼓励和支持自主创业和自谋职业。支持公益性文化事业发展和农家书屋建设，完善公共文化设施。加大保障性住房建设投入，加快农村危旧房改造步伐。安排好生态县建设专项资金，加快推进污染整治和节能减排，改善城乡生活环境。

（四）深化改革，在提升财政运行效能上实现新突破

积极探索国有资本经营预算，促进国有资本收益的科学合理分配，试行国有营运公司业绩考核。规范行政事业单位国有资产配置、使用、处置管理，修订和完善国有资产管理相关制度，试点行政事业单位国有资产配置预算。继续加强乡镇财政管理，加快乡镇公共服务平台建设，形成“一站式、一条龙、一卡通”式乡镇公共服务新格局。积极探索乡镇国库集中支付及公务卡改革。从严控制公务接待、公车购置与运行、因公出国（境）等支出经费。

各位代表，新的一年财政工作任务艰巨、责任重大，我们将在中共青田县委的正确领导下，自觉接受县人大及其常委会的监督指导，认真贯彻落实好本次大会决议，团结一心，求真务实、振奋精神，开拓进取，化挑战为机遇，化压力为动力，努力完成各项财税工作任务，为建设幸福侨乡做出更大的贡献。

名词解释：

1.公共财政预算收入：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.公共财政支出：指在市场经济条件下，政府为提供公共产品和服务，满足社会共同需要而进行的财政资金的支付。简单地说就是政府将筹集起来的资金进行分配使用，以满足经济建设和各项事业的需要。按照财政部编制的《政府收支分类科目》的支出功能分类可分为“一般公共服务”、“公共安全”、“教育”、“交通运输”等30个项目。

3.基金预算：指通过财政安排或按规定收取，由财政部门管理并具有指定用途的资金收支预算。

4.国有资本经营预算：指国家以所有者身份对国有资本实行存量调整和增量分配而发生的各项收支预算。

5.国有资源(资产)有偿使用收入：指国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体和其他组织将所占有、使用的国有资源（资产）进行出租、出售、出让、转让等取得的收入，属于政府非税收入的管理范围。

6.财政体制：指确定中央政府和地方政府以及地方之间各级预算管理的职责权限和预算收支范围的一项制度，核心是各级政府间的收支划分。

7.分税制：指按税种划分中央和地方收入来源的一种财政管理体制。现行分税制从1994年开始实施，将税收按照税种统一划分为中央税、地方税、中央与地方共享税。

8.分类分档激励奖补机制：指我省对市县的财政体制，该机制分为两大类，一类是欠发达地区实施三档激励补助政策、两档激励奖励政策；另一类是发达地区和较发达地区，实施两档激励奖励政策。

9.地方可用资金：指地方政府用于经济社会发展的可支配财政资金之和。按政府收支分类科目划分，地方可用财力主要包括税收收入、非税收入、转移性收入三大部分。

10.积极财政政策：指政府运用增加政府支出或减少税收的方法来增加和刺激社会的总需求，以达到促进经济增长，增加国民收入，实现充分就业的目的。

11.非税收入：指除税收和政府债务收入以外，由国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体和其他组织，依法通过征收、收取、行政处罚、刑事处罚或者募集、受赠等方式取得的资金。

12.民生支出：指财政有关国民生计和生活方面的支出，主要是用于保障民众的基本生存和生活状态，以及民众的基本发展机会和基本权益等方面保护的支出。

13.支农资金：指政府为了支持农业的发展、提高农民的经济收入和生活水平、推动农村的可持续发展而对农业、农民和农村给予的奖扶资金。

14.“一事一议”财政奖补：指中央和地方各级政府安排专项用于小型村级公益事业建设的一种财政奖补机制，通常情况下项目资金由财政和村筹资筹劳共同承担。

15.国库集中支付：指以国库单一账户体系为基础，以健全的财政支付信息系统和银行间实时清算系统为依托，所有预算单位需要购买商品或支付劳务款项时，由预算单位提出申请，经国库集中支付机构审核后，将资金通过单一账户体系支付给收款人的制度。

16.公务卡：指财政预算单位工作人员持有的、主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡。

17.“三公”经费：指公务接待费、公务用车购置和运行费、因公出国（境）费。

18.税友龙版：指浙江地税开发的信息数据省级集中、业务处理科学高效的新一代信息管理系统，建立了统一的涉税事宜和纳税服务受理平台，首次达到全省地税数据“大集中”。

2013人代会财政报告附件（定稿）20130115.xls