（2012年8月27日在青田县第十五届人大常委会第四次会议上）
青田县财政局
县人大常委会：
受县人民政府委托，现以书面形式向本次会议报告2011年度财政决算草案，请予以审查和批准。
2011年是“十二五”规划开局之年，我们在中共青田县委正确领导下，在县人大及其常委会监督指导下，认真贯彻落实科学发展观，深入实施“接轨温州，组团发展，建设和谐小康新侨乡”发展战略，按照“依法治税、为民理财、务实创新、廉洁高效”的理念，积极主动应对宏观经济形势变化，充分发挥财政职能作用，深化财税改革，优化财政收支结构，实现当年财政收支平衡，全年财政预算执行情况良好。
一、2011年财政收入执行情况
2011年全县实现财政总收入157,414万元，完成年度计划的116.2%，同比增长28.0%，其中，地方财政收入93,244万元，完成预算的102.4%，同比增长14.7%。
2011年地方财政收入中各主要收入项目的完成情况是：
1．工商税收收入66,225万元，完成预算的115.8%，比上年增长27.3%，占地方财政收入比重为71%，其中，增值税25%部分13,682万元，完成预算的153%，比上年增长66.8%；营业税23,985万元，完成预算的96.3%，比上年增长8.8％；企业所得税40%部分10,659万元，完成预算的147.3%，比上年增长51.7％；个人所得税40%部分4,731万元，完成预算的105.7%，比上年增长8.8%，其他地方小税种收入13,168万元，完成预算的113.2%，比上年增长26.8％。
2．契税与耕地占用税收入8,426万元，完成预算的74.7%，比上年下降17.1%。
3．其他收入15,332万元，完成预算的78.8%，比上年下降6.2%。
4．专项收入3,261万元，完成预算的105.8%，比上年增长18.6%。
二、财政支出执行情况
2011年，全县财政总支出210,662万元，比上年增长8.4%，剔除列支地方政府债券因素,比上年增长8.0%，其中，县财政当年安排支出（以下简称县安排支出）142,443万元，剔除列支地方政府债券4,000万元后，县安排支出138,443万元，完成预算的107.2%，比上年增长15.8%。相关支出均已达到国家法定要求。
2011年财政支出主要项目是：
1．一般公共服务支出37,943万元， 比上年增长1.9%，其中，县安排支出35,222万元，完成预算的108.3%，比上年增长8.3%；省拨专款773万元，比上年下降36万元。
2．公共安全和国防支出15,269万元，比上年增长18.6%，其中，县安排支出12,612万元，完成预算的107.2%，比上年增长15.7%；省拨专款2,307万元，比上年增加366万元。
3．教育支出45,363万元，比上年增长14.1%，其中，县安排支出37,173万元，完成预算的114.8%，比上年增长24.1%；省拨专款5,503万元，比上年增加569万元。
4．科学技术支出5,111万元，比上年增长17.1%，其中，县安排支出4,985万元，完成预算的110.1%，比上年增长18.9%；省拨专款126万元，比上年增长1万元。科技经费中技术研究与开发2,513万元（全部为县安排支出），完成预算的111.0%，比上年增长19.8%。
5．文化体育与传媒支出6,056万元，比上年增长21.2％，其中，县安排支出3,874万元，完成预算的117.4%，比上年增长26.9%；省拨专款1,172万元，比上年增长259万元。
6．社会保障和医疗卫生支出37,467万元，比上年增长13.2%，其中，县安排支出15,845万元，加上在上年结余中安排的支出5,480万元，2011年县财政实际支出数为21,325万元，同比增长31.0%；省拨专款16,058万元，比上年增加2,084万元。
7．节能环保支出2,541万元，比上年增长82.8%，其中，县安排支出1,109万元，完成预算的106.2%，比上年增长14.9%；省拨专款1392万元，比上年增加968万元。
8．城乡社区事务支出7,524万元，比上年增长65.1％，其中，县安排支出6,354万元，剔除列支地方政府债券后支出5,354万元，完成预算的131.3%，比上年增长41.9%；省拨专款1,170万元，比上年增加437万元。
9．农林水事务支出24,284万元，比上年增长20%，其中，县安排支出9,088万元，剔除列支地方政府债券后支出7,588万元，完成预算的105.5%，比上年增长14.1%；省拨专款13,671万元，比上年增加2,697万元。
10．交通运输支出11,603万元，比上年下降29.2％，其中，县安排支出5,029万元，剔除列支地方政府债券影响后支出3,529万元，完成预算的192.8%，比上年增长611.9%，主要是今年县公路管理局等单位经费下划2591万元，纳入地方财政管理；省拨专款6,159万元，同比下降6,451万元，主要是农村公路基础设施建设补助减少及公路管理局等单位经费下划地方财政管理。
11．资源勘探电力信息等事务支出9,311万元，比上年增长23.4％，其中，县安排支出4,643万元，完成预算的127.6%，比上年增长1.7%；省拨专款3,124万元，比上年下降484万元。
12．国土资源气象等事务支出1,474万元，比上年增长15.8%，其中，县安排支出762万元，完成预算的129.2%，比上年增长29.1%；省拨专款657万元，比上年增加29万元。
13．其他支出6,716万元，比上年下降36.9%，其中，县安排支出5,745万元，比上年下降2.1%。
三、财政收支结余情况
按照现行财政体制，2011年我县财政实现可用资金205,921万元，其中：地方财政收入93,244万元，上划中央“增值税、消费税”返还5,737万元，所得税基数返还2,056万元，省财政“分类分档激励奖补”14,394万元，固定补助3,976万元，固定结算补助10,349万元，均衡性转移支付5,431万元，县级基本财力保障补助3,135万元，市县财政运行和发展补助3,000万元，省专项补助53,187万元，省其他补助12,644万元，出口退税等上解1,232万元；财政部代理发行地方政府债券收入4,000万元，上年结余14,694万元，调入资金200万元，年终滚存结余14,153万元，结转下年支出14,853万元，净结余(历年累计赤字)-700万元。
2011年政府性基金收入97,344万元，上级补助收入5,878万元，上年结余7,269万元，政府性基金支出105,879万元，其中县安排支出100,104万元，年末基金结余4,612万元。2011年社会保险基金收支分别为50,596万元。
主任、各位副主任、各位委员，在2011年财政预算执行过程中，我们充分发挥财政职能，实施积极财政政策，完善财税扶持机制，以民生工程为抓手，不断优化支出结构，财政预算执行情况总体良好。但同时我们也清醒地看到当前我县财政运行还存在一些困难和问题，主要在于：税源基础薄弱，房地产业、钼业等重点税源行业发展不景气，财税增收形势严峻；财政收支矛盾仍然突出，“三农”投入、社会保障、事业单位绩效工资、基础设施等民生事业刚性需求强，财政收支平衡难度大等等。对于这些问题，我们将不断增强责任感、紧迫感和使命感，积极采取有效措施，努力加以解决，力争财政管理水平再上新台阶。
名词解释：
财政体制：指确定中央政府和地方政府以及地方之间各级预算管理的职责权限和预算收支范围的一项制度，核心是各级政府间的收支划分。
分类分档激励奖补机制：指我省对市县的财政体制，该机制分为两大类，一类是欠发达地区实施三档激励补助政策、两档激励奖励政策；另一类是发达地区和较发达地区，实施两档激励奖励政策。
积极财政政策：指政府运用增加政府支出或减少税收的方法来增加和刺激社会的总需求，以达到促进经济增长，增加国民收入，实现充分就业的目的。
2011财政决算报告附件20120824.xls