2008年3月18日在青田县第十四届

人民代表大会第二次会议上

青田县财政局

各位代表：

受县人民政府的委托，现以书面形式向大会报告2007年全县财政预算执行情况和2008年全县财政预算草案，请予审议，并请县政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、 关于2007年全县财政预算执行情况

2007年，我们以科学发展观为统领，围绕“接轨温州，组团发展，建设和谐小康新侨乡”发展战略的要求，进一步落实“三个三”工作措施，充分发挥财税职能作用，着力推动经济增长方式转变，着力财税收入的持续增长和结构优化，着力财政支出向“三最”倾斜，着力健全公共财政制度，着力加强财政监督管理，有力地促进了全县经济社会和谐发展。

2007年，全县实现地方财政一般预算收入59,802万元，完成预算的111.5%，比上年增长26.2%。根据现行分税制和“两保两挂”财政体制计算，全县实现财政一般预算可用资金87,338万元。

2007年全县财政一般预算总支出111,980万元（包括上级专项转移支付），比上年增长24.4%，其中，县财政当年安排支出（以下简称县安排支出）84,143万元，完成预算的110.2%，同比增长21.7%。全县地方财政一般预算收支平衡，消化历年财政赤字100万元。

2007年，全县基金预算收入61,630万元，比上年增长440%；基金预算支出61,348万元，比上年增长467%。基金预算收支增幅较高，主要原因是根据国家规定，2007年把国有土地使用权出让收入纳入基金预算管理。

由于省对市县结算尚在进行中，上列数据以决算数为准，届时，我们将按规定程序报县人大常委会审议。

2007年，全县财政执行的主要情况是：

（一） 财政收入持续增长，地方财政实力进一步增强

2007年，依托我县经济健康快速发展，财税部门依法加强收入征管，财政收入在前几年高幅增长的基础上继续保持较快增长，地方财政收入比上年增收12,412万元，年增收额首次突破亿元。

在狠抓财政收入的同时，财税部门着力优化收入结构，进一步加强营业税、地方小税种的管理，取得了显著成效。2007年地方财政收入比上划中央收入增长率高出8.9个百分点；地方财政收入占财政总收入比重达到59.4%，比上年提高1.8个百分点

地方财政收入的持续快速发展，收入结构的进一步优化，带来了地方可用资金的增长。2007年我县实现地方可用资金87,338万元，比上年增长1.8亿元，人均可用资金达到1,805元，比上年增长24.5%，绝对额增长355元。全县实现财政总支出111,980万元，人均2,314元，比上年增长23.3%,绝对额增长438元。

（二） 民生支出力度加大，人民群众得到更多实惠

2007年，全县财政预算执行中我们保证了年初人代会确定的重点支出，支出结构进一步优化。从支出比重看，县安排中教育、农林水、社会保障、医疗卫生、交通、文化体育与传媒、城乡社区事务等民生支出占县安排支出的71%，其中，当年新增财力的81.6%用于民生。

1．向社会保障倾斜，促进和谐社会建设。围绕改善民生，立足公共、公益、基本，加大惠民政策的资金投入力度。一是重视社会保障体系建设。继续通过实用技术和劳动技能培训等措施促进劳动力转移和就业；在加强社保费征收的同时，进一步加大对社保基金的补助力度，2007年安排资金600万元，用于充实职工养老保险基金；稳步提高社会保障待遇标准，城、乡居民低保标准分别提高到248元、150元，并分别增发每月25元、15元的物价补贴；全面开展农村“五保”和城镇“三无”对象集中供养，集中供养率达到89.3%。二是保障医疗卫生事业发展。2007年，全县财政医疗卫生支出达到7,507万元，县人民医院主体工程、船寮中心卫生院大楼均已结顶；县财政投入新型农村合作医疗资金达到956万元，参合率达到82.22%；投入公共卫生专项资金500万元，农村社区卫生服务中心健康体检“新五件”设备配备率达到100%，提前一年并超额达到市政府的要求，农村公共卫生保障达到省政府规定的三大类12项目标；加强院前急救体系建设，新增救护车4辆；投入资金1,000万元，推进了县人民医院体检设备的更新、完善。三是改善群众日常生活。落实公交油价补贴，实施老年人免费乘车；安排资金700多万元，筹建全县食品药品监测中心，健全食品药品抽检和污染物监测体系，促进食品药品安全保障工作。

2．向新农村建设倾斜，促进城乡和谐发展。一是改善农村基础设施。县财政筹措资金1.1亿元支持滩坑水电站移民工作，投入康庄工程等农村公路、桥梁建设资金7,000多万元、农村饮用水工程建设资金5,000多万元，新农村建设专项资金1,000万元，加快了农村环境整治、道路、农民饮用水工程建设，改善了农村生产、生活条件。二是支持农业产业发展。投入支农、扶贫资金5,500多万元，移民扶持资金1,700多万元，继续实施种粮、经济作物、农机购置等补贴政策，继续开展村指导员、大学生进农村等活动，支持农业产业化工作。三是支持山区农民异地脱贫工作。大力支持山区农民转移和小规模自然村搬迁工作，全年异地转移2,392人，52个自然村完成整村搬迁。四是全面开展被征地农民基本生活保障工作。2007年，财政投入资金1,400多万元，净增被征地农民基本生活保障1,367人。

3．向支持教科文事业发展倾斜，促进经济社会协调发展。一是全面落实教育优先发展战略。2007年，县安排财政教育支出2.14亿元，同时，安排高教费支出1,200多万元。义务教育经费保障机制改革全面推开，从2007年秋季学期起免除义务教育阶段学生的教科书费，小学、初中生均公用经费标准分别达到350元、470元。投入资金610万元支持爱心营养餐工程，义务教育寄宿贫困生营养餐标准从每人每周15元提高到20元。投入1,300多万元建立维修改造资金，维修改造校舍3.1万平方米，更新课桌凳 8,000套。投入校建资金6,100万元，新建校舍面积3.2万平方米，办学条件进一步改善，教育发展基础更加坚实，初升高比例达到91.1%，学前三年幼儿入园率达到89.4%，2007年通过省级教育强县验收。二是支持科技事业发展。2007年，县安排科学技术支出2,747万元，其中，技术研究与开发支出1,398万元，对低品质叶蜡石粉增白纯化技术研究开发等科技项目实施了补助，促进了企业自主创新。建立了人才基金，对全县“十类人才、百名精英”进行了奖励。建设了农村现代远程教育接收点和一批农村科普画廊，继续实施科技特派员制度，促进了科技兴农。三是支持文化体育与传媒事业发展。2007年，县安排文化体育与传媒支出1,836万元。建立了农村文化基础设施建设资金，开展了送书、送戏、送电影等文化下乡活动，建设了图书信息共享系统，加快推进广播电视村村通工程。支持运动员参加重大赛事活动，积极推动全民健身，高湖镇通过省级体育强镇验收。

4．向支持公共基础设施建设和环境保护倾斜，促进科学发展。一是大力推进基础设施建设。县财政安排基本建设资金5亿元，完成了上湖口水厂二期扩建、鹤城后山排水等工程；加快49省道温溪至鹤城段改建、鹤城和温溪主要街道改造、油竹新区主干道建设；江南学校工程开工建设；积极推进49省道县城后山过境公路、县城水利枢纽景观工程、塔山人防工程等一批重大项目建设。二是推进节能减排和环境保护工作。加大生态县专项资金投入力度，继续加大环境整治力度，建设了县环境监控中心，完成了县污水处理厂建设。

（三） 财税改革积极推进，财税管理水平进一步提高

1．征管改革稳步推进，征管质量进一步提高。一年来，我们加强了财政、国税、地税征管协作，契税征收进入地税大厅，国税接受地税委托代征门征地方小税种，方便了纳税人，降低了征管成本，提高了征管效率。积极推进信息化建设，地税部门顺利实现了《税友2006》系统切换、更新，修订了ISO9000质量目标，积极推进 “一户通”扣款系统的应用，全面推广个人所得税全员全额扣缴申报管理系统，进一步完善五费合征办法；财政部门积极推进非税收入征管信息系统建设。

2．财政改革不断深化，财政管理进一步规范。一年来，我们不断完善乡镇财政管理机制，切实巩固乡镇零负债成果。深入推进国有资产集中管理，出台了国有资产集中招租办法，对132间出租商铺进行集中招租。通过调剂、拍卖转让等方式，盘活存量资产，有效地提高了国有资产的使用效益，实现国有资产保值增值。在部门预算3年试点的基础上，全面推行县直部门预算，预算编制逐步走向“规范、科学、公平、透明、有效”的目标。深入实施“收支两条线”改革，预算外资金实现信息化管理，并逐步走上法制化、制度化、规范化轨道。

3．财政监管继续深入，财政监督进一步强化。严格政府投资项目评审制度，加强政府投资项目管理。2007年完成评审项目228个，送审造价79,913万元，审定造价73,621万元，净核减造价6,292万元。进一步深化绩效评价工作，建立了多层次绩效评价机制，对30个单位，150个省级财政安排资金300万元以上、县级财政安排资金50万元以上的项目实施绩效评价。2007年我县被省财政厅评为绩效评价工作先进单位。

各位代表！2007年，我们在国家实行稳健财政政策和从紧货币政策条件下，依靠全县经济社会健康和谐发展，财政工作取得了长足进步，预算执行情况是好的。2008年，我县“创业奋进年”的号角已经吹响，全县经济社会良好的发展态势将为我县财政工作的持续发展带来机遇，但是，我们也清醒地认识到我县财政运行中存在的挑战和压力，主要表现在：一是地方财政收入减收因素多。当前，国家宏观调控效应已经在我县经济生活中有所呈现，成为我县地方财政一个较大的减收因素。新企业所得税法的实施、个人所得税扣除额的提高预计给我县地方财政收入减收3,000万元。二是我县人均经济指标小，仍然是经济欠发达县。2007年我县实现地方财政收入5.98亿元、人均1,238元，财政总支出11.2亿元、人均2,318元，人均水平分别是全省的37.4%、70.1%。三是税源基础比较脆弱，财政收入可持续增长压力大。近年来我县税收收入虽然保持了较高增长，但从总体上看稳定的主流税源尚未成熟，地方财政收入对房地产和钼业的依存度过高，收入增长依旧面临着不稳定和不可持续的隐患。四是发展基础差，公益性基础设施刚性支出压力大。由于我县历史上长期处于经济欠发达状态，教育、卫生、文化、交通等公共事业上的投入长期不足，同时，我县地处山区，基础设施建设成本高，比如，教育食宿工程每平方米造价达到1,200元，比省定标准700元高出71.4%；高速公路每公里造价高达7,587万元，是杭甬高速公路2,644万元的2.87倍；康庄工程每公里造价达到45万元。此外，公共财政职能发挥还不够充分、财税管理的质量和财政资金使用效益还有待进一步提高。对于这些问题，我们一定高度重视，通过大力增收节支、严格财税管理、深化财税改革、创新工作机制等措施逐步加以解决。

二、 关于2008年全县财政预算草案

（一） 2008年全县财政预算编制的指导思想

2008年，我们要以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，认真贯彻党的十七大和县委十二届六次全会精神，以“推进创业创新、共建和谐家园”为主线，进一步深化“三个三”工作措施，大力组织地方财政收入，强化公共财政职能，深化财税改革，加强财政监管，促进“三大青田”建设。

（二） 2008年全县财政预算收支草案

根据上述指导思想，结合我县当前国民经济和财政发展形势，拟安排2008年全县地方财政一般预算收入67,066万元，比上年增长12%。

根据拟安排的2008年地方财政一般预算收入和现行财政体制结算办法测算，2008年我县财政可用资金为93,990万元，其中，地方财政一般预算收入67,066万元，中央税收返还4,919万元，所得税基数返还2,056万元，固定结算4,319万元，“两保两挂”体制补助13,022万元，固定补助3,976万元，其他收入65万元，出口退税上解1,362万元，其他上解71万元。按照“量入为出，收支平衡”的预算编制要求，拟安排2008年全县财政支出预算为93,990万元，比上年实绩增长11.7%。

根据我县基金运行形势，拟安排2008年基金预算收入75,708万元，其中，社保基金收入12,529万元，国有土地使用权出让毛收入60,000万元；基金预算支出75,689万元，其中，社保基金支出12,529万元。

三、 关于2008年财政工作的主要任务

（一）抓发展育财源，促进财政收入可持续发展。坚持经济兴财观，发挥财政部门职能作用，用足用活财政政策，支持、引导现代旅游业、现代物流业、现代服务业为重点的第三产业发展，培植新财源。发挥财政资金“四两拨千斤”作用，引导、鼓励企业加大挖潜改造、新产品研发投入，积极推进自主创新，增强发展后劲。继续加大投入力度，加快侨乡、中部、海口、西部等工业功能区建设，扶优扶强，支持企业发展，促进财政实力的可持续增长。

（二）抓征管促增收，保持财政收入稳定增长。面对增收目标高、减收因素多等不利形势，财税部门将坚持把组织收入作为中心任务来抓，积极开展税源调查，认真落实收入任务和责任，加强收入进度考核，调动依法抓征管、增收入的积极性；加大对重点行业、重点企业税源的监控力度，堵塞漏洞，挖掘增收潜力。同时，加强非税收入征收管理，严格按照“收支两条线管理”规定，不断规范非税收入的征收，进一步壮大政府财力，拓宽增收渠道。

（三）抓大事办实事，大力支持民生工作。充分发挥财政支出的导向作用，围绕“三十工程” 等事关全县发展大局的重点项目，通过盘活存量和闲置资金、多渠道融资等举措筹集资金，保障项目资金的需求，培育发展后劲，促进经济社会的可持续发展。要大力压缩一般性支出，高度关注民生，进一步加大对新农村、义务教育、社会保障、公共卫生、文化科技等的投入，确保全年新增财力的70%以上用于民生支出。全面实施城镇医疗保险，进一步提高新型农村合作医疗、城乡低保等社会保障标准，努力提高农村教师待遇，促进社会和谐发展。

（四）抓改革求创新，进一步规范财政资金管理。积极创新财政管理机制，深化部门预算改革，统筹安排预算内外财力，合理确定经费定额标准、单位非税收入计划，试编政府负债计划。强化培训资金、新农村建设资金、科技资金等专项资金整合，清理、盘活历年往来、结余资金。加强政府基金、基本建设和其他非税收入的预算管理，规范津补贴发放，积极推进财政管理向“三个子”方向扎实迈进。

（五）抓监督强管理，提高财政资金使用效益。继续实行财务总监、项目招投标和投资评审制度，加大对县重点建设项目资金监管力度。加强政府投资项目事前控制，积极参与投资估算、设计审查，促进政府投资的科学性。积极推进国有资产精细化管理，研究出台国有资产处置、出租、调剂实施细则，强化国有营运机构、条管单位的财务、资产监管，盘活存量资产，加大国有资产收益收缴力度，进一步推动国有资产市场化配置。深入实施绩效评价工作，扩大评价范围，加大评价深度，促进财政资金使用效益的提高。

各位代表！做好2008年财政工作任务艰巨、责任重大，让我们在中共青田县委的正确领导下，开拓进取，负重拼搏，认真落实本次大会决议，努力完成大会确定的各项任务，为促进全县经济社会和谐发展做出新的贡献。

主要名词解释：

三个三：省财政提出的工作措施，主要内容是支持第三产业发展；优化税收收入结构、政府财力结构和财政支出结构等三个结构；财政支出做到“控、压、保”三个字。

三最：人民群众最关心、最直接、最现实的就业就学就医、社会保障和环境保护、社会治安和安全生产、文化建设等方面问题。

一般预算收入：一般预算资金是通过一定的形式和程序有计划组织的由国家支配，纳入预算管理的资金。一般预算收入是通过预算（中央预算和地方预算）集中的财政资金，是财政收入的组成部分。主要包括：各项税收收入、国有资产经营收益、纳入预算的行政性收费、罚没收入、其它收入等。

一般预算支出：是指各级财政部门对集中的一般预算收入有计划地分配和使用而安排的支出。

基金：是指各级政府及其所属部门根据法律、行政法规和中共中央、国务院有关文件规定，为支持某项公共事业发展，向公民、法人、其他组织无偿征收的具有专项用途的财政资金。

基金预算收入：通过财政安排或按规定收取，由财政管理，并具有指定用途的基金收入。

基金预算支出：是指各级财政部门用基金预算收入安排的支出。

三个子：指财政资金实行“收入一个笼子、预算一个盘子、支出一个口子”的预算管理模式。

2008年人大财政报告附表.xls