2005年6月28日在青田县第十三届
人大常委会第十八次会议上
青田县财政局局长朱秀雄
主任、各位副主任、各位委员：
我县2004年度财政总决算已经省财政汇审，受县人民政府委托，现向本次会议报告2004年度财政决算草案，请予审议。
2004年，我们在县委的正确领导下，在县人大的监督和指导下，以“三个代表”重要思想为指导，认真落实县十三届二次人代会的各项任务，紧紧围绕“构筑组团滨江城市，建设小康秀丽侨乡”的发展战略，牢固树立和认真落实科学的发展观，按照“做大蛋糕，优化结构，综合调控，推进改革”的工作要求，依法治税，依法理财，全年财政预算执行情况良好，财政收入超额完成了年初预算任务；财政支出在政策性增支因素多、增支压力大的情况下，坚持“一要吃饭，二要建设”的原则，通过积极调整支出结构，基本保证了改革、发展和稳定的资金需要，有力地促进了我县经济建设和社会各项事业的发展。当年实现财政收支平衡，略有结余。
一、财政收入执行情况
2004年县财政总收入40,455万元，完成年度计划的121.1%，按可比口径计算比上年增长36.2%。其中：地方财政收入27,102万元，完成预算的115.4%，按可比口径计算比上年增长33.0%；2004年地方财政收入中各主要收入项目的完成情况是：
1. 工商税收收入20,600万元，完成预算的116.9%，按可比口径计算比上年增长36.5%，其中：增值税25%部分4,033万元，完成预算的124.5%,按可比口径计算比上年增长44.1%；营业税10,819万元，完成预算的107.8%，比上年增长31.1％；企业所得税40%部分2,257万元，完成预算的124.0%，比上年增长28.8％；个人所得税40%部分1,666万元，完成预算的129.1%，比上年增长51.5％。
2. 契税与耕地占用税收入3,505万元，完成预算的136.4%，比上年增长69.2%。
3. 其他收入3,798万元，完成预算的86.8%，比上年下降4.4%。
4. 专项收入758万元,完成预算的178.4%,比上年增长82.2%。
5. 出口货物退增值税1,559万元，完成预算的103.2%。
二、财政支出执行情况
2004年，全县财政总支出57,380万元，比上年增长18.4%,其中：当年县财政安排支出48,014万元，完成年初预算的108.8%,比上年增长14.0%。各项支出分项目情况是：
1. 基本建设支出5,833万元, 比上年增长56.4%,其中县安排支出5,374万元,完成预算的179.2%,比上年增长75.3%，省拨专款458万元，同口径比上年下降205万元。
2. 企业挖潜改造资金551万元, 比上年下降11.7%,其中，县安排支出410万元,完成预算的100.%;省拨专款141万元, 比上年减少73万元。
3. 科技经费1,461万元,比上年增长26.6%，其中县安排支出1,377万元,完成预算的111.5%,比上年增长25.1%。科技经费中科技三项费用717万元, 比上年增长19.7%，其中,县安排支出633万元，完成预算的110.5%,比上年增长15.9%；省拨专款84万元，比上年增长31万元。
4. 农林水利气象等部门事业费3,153万元，比上年增长4.6％,其中,县安排支出2,466万元,完成预算的114.8%,比上年增长15.1%;省拨专款1,185万元,比上年增长289万元。
5. 工业交通等部门事业费522万元，比上年增长33.2％; 其中,县安排支出479万元,完成预算的143.0%,比上年增长61.9%;省拨专款43万元,比上年减少52万元。
6. 文体广播事业费2,115万元，比上年增长13.8％,其中,县安排支出1,994元,完成预算的111.9%,比上年增长15.0%;省拨专款115万元, 比上年减少15万元。
7. 教育支出15,600万元，比上年增长22.2%,其中,县安排支出15,135万元，完成预算的111.5%,比上年增长21.1%;省拨专款350万元,比上年减少40万元。
8. 医疗卫生支出2,771万元, 比上年增长35.8%,其中,县安排支出2,376万元,完成预算的105.4%,比上年增长20.6%;省拨专款395万元,比上年增长324万元。
9. 其他部门事业费3,830万元，比上年增长28.4％,其中,县安排支出3,194万元,完成预算的194.7%,比上年增长39.0%;省拨专款365万元,比上年增长99万元。
10. 抚恤和社会福利保障支出2,903万元,比上年增长17.2%,其中,县安排支出2,185万元,完成预算的135.3%,比上年增长16.2%;省拨专款728万元,比上年增长181万元。
11. 行政管理费10,707万元，比上年增长16.9％,其中,县安排支出10,608万元,完成预算的119.7%,比上年增长16.0%。
12. 公检法司支出5,564万元，比上年增长22.0％，其中,县安排支出5,004万元,完成预算的108.6%,比上年增长24.6%;省拨专款540万元,比上年减少24万元。
13. 城市维护费690万元，比上年增长18.2%,其中，县安排支出615万元,完成预算的119.9%,比上年增长28.4%;省拨专款75万元,比上年减少3万元。
14. 政策性补贴支出370万元，比上年下降79.8%，其中，县安排支出370万元,完成预算的100%,比上年增长23.3%;省拨专款510万元, 与上年持平。
15. 支援不发达地区支出213万元，比上年下降11.6%，其中，县安排支出213万元,完成预算的101.5%，比上年下降11.6%。
16. 专项支出642万元, 比上年增长36.6%,其中，县安排支出334万元,完成预算的78.7%,比上年下降14.5%;省拨专款172万元，比上年增加86万元。
17. 其他支出455万元，比上年下降22.1%，其中，县安排支出214万元，完成预算的162.1%，比上年增长25.9%。
三、财政收支结余情况
按照现行分税制财政管理体制，2004年我县财政实现可用资金58,825万元, 其中：地方财政收入27,102万元，上划中央“增值税、消费税”返还3,753万元，上划中央“企业所得税、个人所得税”返还2,056万元，省财政“两保两挂”体制补助10,559万元，固定结算补助4,541万元，省专项补助7,657万元,出口退税基数返还1,006万元，免抵未调库归还收入212万元，省其他补助1,939万元,上年结余3,374万元，调入资金109万元，专项上解153万元，年终滚存结余4,775万元，结转下年支出5,775万元，净结余(历年累计赤字)-1,000万元，消化历年赤字60万元。
政府基金收支情况：当年基金收入5,969万元，省基金补助收入1,721万元，上年结转基金546万元，当年基金支出7,581万元，年末基金结余655万元。
在2004年财政预算执行过程中，我们充分发挥财政职能，加大财源建设投入，全力支持滩坑移民工作，促进经济可持续发展；依法大力组织财政收入，做大蛋糕，壮大实力，优化支出结构，大力推进公共财政建设；确保政权建设，保障工资等刚性支出，加大社会保障投入力度，大力支持“三农”工作，促进“平安青田”建设；统筹兼顾，加大社会事业投入，确保各项工作有序运行；开拓进取，稳步推进财税改革；狠抓增收节支，实现当年财政收支平衡。
2004年我县财政预算执行情况总的是好的，但我们也清醒地认识到当前财政运行中存在的问题，主要表现在：出口退税超基数负担沉重，地方财力增势趋缓，人均财力水平低；刚性增支因素多，财政收支矛盾突出；财政支出结构调整难度大、预算刚性有待进一步加强；乡镇财政仍然比较困难；财税监督和执法环境有待进一步改善等。对于这些问题，我们要引起高度重视，通过深化改革，推进体制机制创新，着力加以解决，促使财政工作再上新台阶。