2005年3月16日在青田县第十三届

人民代表大会第三次会议上

青田县财政局局长 朱秀雄

各位代表：

我受县人民政府的委托，向大会报告2004年全县财政预算执行情况和2005年全县财政预算草案，请予审议，并请县政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、关于2004年全县财政预算执行情况 

2004年，我们以“三个代表”重要思想为指导，紧紧围绕“构筑组团滨江城市，建设小康秀丽侨乡”的发展战略，牢固树立和认真落实科学的发展观，按照“做大蛋糕，优化结构，综合调控，推进改革”的工作要求，从容应对国家宏观调控、财政体制调整压力，依法组织财税收入，调整政府财力结构，进一步壮大地方财政实力，财政收入继续保持快速增长态势；稳步推进财税改革，着力优化支出结构，确保重点支出需要；加快公共财政体系建设，强化财政监督管理，提高资金使用效益，全年财政预算执行情况良好。

2004年，全县实现财政总收入40,455万元，完成预算的121.1%，按可比口径计算比上年增长36.2%。地方财政收入27,102万元，完成预算的115.4%，按可比口径计算比上年增长33.0%。地方财政收入预算执行的主要情况是：工商税收收入20,600万元，完成预算的116.9%，按可比口径计算比上年增长36.5%；契税与耕地占用税收入3,505万元，完成预算的136.4%，比上年增长69.2%；其他收入3,798万元，完成预算的86.8%，比上年下降4.4%；出口货物退增值税1559万元，完成预算的103.2%。按照现行分税制和“两保两挂”财政体制计算，2004年全县财政实现可用资金57,870万元。

2004年全县财政总支出57,380万元（其中，上年结转支出4,434万元），比上年增长18.4%。县财政当年安排支出48,014万元，完成预算的108.8%，比上年增长14.0%，主要支出项目的完成情况是：基本建设支出5,375万元，完成预算的179.2%，比上年增长75.3%；科技支出1,377万元，完成预算的111.5%，比上年增长25.1%；农林水利和气象支出2,466万元，完成预算的114.8%，比上年增长15.1%；文教卫事业费支出19,505万元，完成预算的110.8%，比上年增长20.4%；抚恤社救和社会保障支出2,185万元，完成预算的135.3%，比上年增长16.3%；行政管理费支出10,609万元，完成预算的119.7%，比上年增长16.0%；公检法司支出5,004万元，完成预算的108.6%，比上年增长24.6%。全县地方财政收支平衡，消化历年财政赤字60万元。

由于省对市县年终结算尚在进行，上列数据可能还会有些小的调整。

2004年，我们在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，按照县十三届人大二次会议关于财政预算报告决议要求，着眼大局，统筹兼顾，开拓进取，团结拼搏，较好地完成了各项财政预算任务：

（一） 加大保障政权建设投入，促进“平安青田”建设

一年来，我们认真贯彻立党为公、执政为民的本质要求，高度关注民生，坚持财政资金首先用于保证机关事业单位人员工资发放、社会保障和政权正常运转需要。一是认真落实工资政策，及时兑付工改增资，按时发放行政事业人员工资。财政支出中人员经费达到26,676万元，占县安排支出的55.6％。二是加大社会保障投入力度。实施了农村“五保”户和城镇“三无”对象集中供养，提高了农村最低生活保障标准和抚恤等保障标准，社会保障投入近9,000万元，占县安排支出的18.4%。三是积极投入“平安青田”建设，加大政权建设投入。2004年财政对行政机关办公经费、公检法司办案经费、警卫部队等政权性投入资金达到8,493万元，占县安排支出的17.7%。积极支持滩坑电站移民工作，筹措资金2,000万元支持移民点配套基础建设，调度滩坑发展有限公司注册资金5,000万元，安排责任单位移民工作等资金300多万元。

（二） 加大对“三农”的投入，促进农业农村事业发展

依法增加对农业的投入，大力支持“三农”工作。 一年来，我们转移支付1,647万元，保障了农村义务教育、计划生育、优抚经费、民兵训练等支出，免征了农业税，进一步减轻了农民负担。投入资金1,500万元，实施“康庄工程”，进一步改善了农村生产和生活条件。加强了农业综合开发工作，总投资393万元的高湖小流域农业生态工程项目开工。农林水气象事业费投入达到2,466万元，完成预算的114.8%，比上年增长15.1%，高出县安排支出1个百分点，其中，安排农业综合开发资金240万元，小型农田水利建设资金145万元，森林防火资金110万元。此外，我们还开展了农民素质培训、动物疫病防治，积极推进“十村示范、百村整治”工程建设。积极支持粮食安全体系建设，推进中心粮库建设，投入粮食政策性补贴资金370万元，投入30万元建立了粮食调控资金，实行粮油种植大户直接补贴政策。

（三） 加大社会事业投入，促进经济社会事业协调发展

一是教育支出继续高幅增长。2004年教育事业费支出达到15,135万元，完成预算的111.5%，比上年增长21.1%。一年来，我们提高了中小学生均公用经费标准，超过了省定标准；实施寄宿制学校营养餐，继续实施教育强镇工程；投入中小学信息网络建设资金近500万元；投入6,000万元实施了船寮中学、沙埠学校等校建项目建设，加快了中小学基本建设、中小学布局调整，改善了基础办学条件。二是加大文化事业投入。文体广播事业费支出达到1,994万元，完成预算的111.9%，比上年增长15.0%。投入各种文体专项资金100多万元，继续实施山花工程，《青田鱼灯》成功参加“七艺节”演出，实施民间艺术保护和文物保护，支持群众体育活动。重视计划生育工作，县安排计生事业费支出达到593万元，比上年增长14.5%。三是加大医疗卫生支出，公共卫生投入大幅增长。2004年，医疗卫生支出2376万元，完成预算的105.4%，比上年增长20.6%。财政投入农村新型合作医疗资金500多万元，疾病防治防疫资金200多万元，农村防保资金200万元，困难人群医疗救助资金70多万元，投入30万元基本建成了县级医院、中心院、乡镇卫生院三级公共卫生信息网络体系框架。此外，财政还安排1,000万元资金用于县人民医院迁建工程。

（四） 加大财源建设投入，促进经济可持续发展

一年来，我们强化发展第一要务，加大财源建设投入，努力做大经济“蛋糕”。一是加大科技投入，科技支出达到1,377万元，达到县财政安排支出2.8%的比例，走在全市各县（市）的前列，其中：科技三项费用支出达到633万元，科学普及经费支出23.7万元，达到人均0.5元的标准。二是加大基本建设投入，改善发展硬环境。县财政预算内基本建设支出首次突破5,000万元大关，达到5,375万元，占县安排支出的11.2%，比上年高出4个百分点，增长75.3%。县财政基本建设总投入1.8亿元，温溪大桥、青田至船寮复线完工并投入使用，塔山大桥、温溪东段防洪堤建设正在加紧建设之中，船寮至高湖公路、消防大队迁建工程已经启动。三是加大招商引资投入，促进工业经济发展。调度资金5,000万元支持工业园区建设，青山特钢等企业顺利投产，拨付技改资金、ISO9000认证、创著名商标、外贸贴息等资金758万元，支持企业技术创新、争创品牌。

（五） 狠抓增收节支，进一步加强财政管理

依法征管，大力组织财政收入。强化税源监控和规范执法，地税系统认真贯彻实施ISO9000质量管理体系，着力优化收入结构，加强土地增值税等税种的征管。加强财政管理，深化财政改革，积极推进公共财政体系建设，实施了部门预算试点，进一步加大政府性投资预决算评审和政府采购工作。全年完成审价项目57个，送审造价3,335万元，核减439万元，核减率为13.2%；政府采购总市值达到6,827万元，节约资金1,185万元。开展了政府负债调查，加强了国有营运公司管理，撤销了11家乡镇所属国有独资公司，建立了国有经营公司对外担保登记备案制度。认真落实“收支两条线”，加强预算外资金管理，2004年预算外资金收入达到5.7亿元，支出达5.0亿元。坚持依法治费、税费并重的原则，加大社保基金、水专资金等政府性基金征管，全年政府性基金收入5,669万元，支出7,582万元。

2004年我县财政预算执行情况总的是好的。但我们也清醒地认识到当前财政运行中存在的问题，主要表现在：

一是出口退税超基数负担沉重。2004年我县出口退税应退数达到8,810万元（含免抵调减937万元），实退数达到6,396万元（含免抵调减908万元），结转下年退库2,414万元（含免抵调减29万元）；2005年按照15%增长率测算，应退数将达到10,132万元，按9个月退税计算实退数达到7,599万元，两项合计达到10,013万元，超基数5989万元，地方财政超基数负担约1500万元，成为我县财政的一个沉重包袱。

二是地方政府财力增势趋缓。地方财政收从1994年分税制改革时的1,279万元，到2004年的27,102万元，已经连续保持11年的高增长，随着基数的增大，增势将趋缓。2005年，国家将实施稳健的财政政策和货币政策，继续加强用地管理等调控措施，将对我县县域经济带来一定的影响，从而影响地方财政收入。2005年“两保两挂”补助挂钩比例将从1：0.4下降到1:0.3，进一步减缓县级财力增长。

三是地方财政仍然比较困难。2004年我县财政总支出5.7亿元，全县人口49万人，人均财力1,160元，是全省人均财力的48.4%，比全市人均可用财力1,570元低410元，在全市各兄弟县（市）中排名第八。按财政供养人口计算我县人均可用财力5.1万元，比全省的8.3万元低3.2万元，略高于全市平均水平，在全市各兄弟县（市）中名列第四。所以，我县财政状况仍然比较困难，在全省、全市均处于下游水平。

四是财政支出结构调整难度大。社会主义市场经济条件下公共财政支出的范围不断扩大，完善养老、医疗、失业、城乡低保等社会保障体系，建立新型农村合作医疗制度、医疗困难救助、公共卫生体系等都需要坚强的财力保障，农业、科技、教育等法定支出刚性越来越强，社会转型期各方面的风险有向财政转移和积聚的趋势，防范和化解财政风险的任务非常艰巨，基础设施建设需要稳固的财力支撑，财政收支矛盾仍然突出，加上一些部门、单位增收节支意识不强，财政监督管理难度增大。对此，我们将高度重视，并采取有力措施努力加以解决。 

二、 关于2005年全县财政预算草案

（一） 2005年全县财政预算收支计划编制的指导思想

以“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，紧紧围绕“构筑组团滨江城市、建设小康秀丽侨乡” 的发展战略，贯彻实施稳健的财政政策，扎实推进“平安青田”建设，认真落实“三个三”的工作措施，充分发挥财税职能，稳步推进财税改革，强化财政资金监管，切实提高财政资金的使用效益，增收节支，确保财政收支平衡，促进经济社会和谐发展。

（二） 2005年全县财政一般预算收入草案

根据上述指导思想，结合我县当前国民经济和财政发展形势，拟安排2005年地方财政收入30,050万元，比上年增长11%。地方财政收入主要项目是：

1. 增值税25%部分3,041万元，按同口径计算比上年增长22.9%；

2. 营业税收入12,660万元，比上年增长17.0%；

3. 企业所得税40%部分2,315万元，比上年增长2.6%；

4. 个人所得税40%部分1,848万元，比上年增长10.9%；

5. 契税和耕地占用税2,750万元，比上年下降21.5%；

6. 其它收入4,456万元，比上年增长17.3%；

（三） 2005年全县财政一般预算支出草案

根据拟安排的2005年地方财政收入和“两保两挂”体制结算办法测算，2005年我县财政可用财力为51,800万元，其中：地方财政收入30,050万元，中央税收返还3,975万元，“两保两挂”体制补助10,172万元，所得税基数返还2,056万元，固定结算补助4,541万元，出口退税返还1,006万元。按照“量入为出，收支平衡”的预算编制要求，拟安排2005年全县财政支出预算为51,800万元，同比增长12.6%。主要项目的安排情况是：

1. 基本建设支出3,000万元，与上年持平；

2. 科技支出1,544万元，同比增长20.7%；

3. 农林水利和气象支出2,650万元，同比增长13.6%；

4. 文教卫事业费支出20,202万元，同比增长12.7%；

5. 抚恤社救和社会保障支出1,907万元，同比增长12.9%；

6. 行政管理费支出10,458万元，与上年持平；

7. 公检法司支出5,206万元，同比增长13.0%；

三、关于2005年财政工作的主要任务

（一） 树立经济兴财观，大力培植财源。围绕滩坑移民中心工作，牢固树立大局意识，充分发挥财税职能，积极筹措财力支持滩坑水电站建设，保障滩坑电站移民工作的资金需求。紧紧围绕做大蛋糕，壮大实力的要求，充分发挥财税政策、资金的导向作用，进一步落实各项财税扶持政策，扶优扶强，支持企业发展，加大投入力度，加快工业园区建设；针对出口退税机制改革对地方财力的影响，加强政策研究，落实具体措施，促使财政收入和经济同步发展。

（二） 加强税与非税收入征管，确保财政收入持续增长。以组织收入工作为中心，进一步优化收入结构，促进地方财政收入的可持续增长。充分利用财政收入动态分析系统等手段加强预算执行分析和预测，准确把握收入动态，确保财政收入均衡足额入库；深入开展税法宣传，优化税收环境；依靠科技强税，大力推广网税系统，逐步推行税控装置，完善“一站、一网、一话”全方位纳税服务体系；加强税源监控，提高税收分析预测能力，完善ISO9000质量管理体系，全面提高税收征管质量；依法治税，规范执法，严格税收执法监督检查，强化税务稽查刚性，依法打击各种税收违法行为；坚持以票管费，深化“收支两条线”管理，规范行政事业性收费，提高非税收入征管水平；加强部门协作，坚持税费并重，依靠信息网络，狠抓各项政府性基金征缴工作；高度重视财政体制调整的调查研究工作，科学制定对策措施，积极探索建立财政收入可持续增长机制。

（三） 落实“三个三”措施，促进经济社会和谐发展。围绕建设公共财政体系，增强财政调控和应变能力，集中财力支持重点工程建设，推进组团城市化进程，促进第三产业加快发展；按照公共财政建设和“五个统筹”的要求，进一步调整和优化税收收入结构、政府财力结构和财政支出结构等三个结构；在高度重视税收收入结构和政府财力结构的调研调整基础上，支出做到“控、压、保”三个字。按照保证重点、兼顾一般的原则，确保全县工资发放和政权建设的资金需求；高度重视“三农”工作，支持农业重点项目开发，改善农村基础设施建设；加快社会保障体系建设，多渠道筹集并管好用好社会保障资金，提高社会保障水平。加大公共卫生投入，建设公共卫生应急体系，继续增加对科教的投入，支持教育、科技、环保、文化等公共事业发展。

（四） 创新理财治税思路，加快财税改革步伐。重视制度创新，拓宽工作思路，规范支出管理，提高征管效率，稳步推进各项财税改革。改进预算编制办法，扩大部门预算试点；加快“金财工程”步伐，进一步加强国库集中管理力度；加强基本建设资金监管，逐步建立科学的决策程序，充分发挥政府投资评审中心作用，推行政府投资的限额管理，提高政府投资效益；强化财政监督检查，逐步整合财政专项资金，开展专项资金绩效评价试点，堵塞资金使用管理漏洞；加强政府采购的计划管理，健全政府采购监管机制，促进政府采购的制度化规范化建设；加快国有资产经营管理改革，积极探索国资经营管理方式，确保国有资产保值增值；高度重视政府负债管理，积极防范财政风险，构筑平安财政；成立乡镇财政管理中心，实行乡镇财务集中核算，分步实施乡财县管；加强与工商、公安、金融等部门合作，搞好信息交流和共享，推进协税护税工作；深化农村税费改革，完善各项配套措施，确保农民负担不反弹。

各位代表，今年的财政预算任务十分艰巨，但我们坚信，在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，只要我们密切关注财政发展趋势，充分发挥财政职能作用，坚定信心、振奋精神、求真务实、团结奋斗，一定能够圆满完成今年的财政预算任务，为我县经济和社会各项事业的发展作出新的贡献。

2005年人大报告附件.xls