2004年3月30日在青田县第十三届

人民代表大会第二次会议上

青田县财政局局长 潘建青

各位代表：

我受县人民政府的委托，向大会报告2003年全县财政预算执行情况和2004年全县财政预算草案，请予审议，并请县政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、关于2003年全县财政预算执行情况 

2003年，我们以“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻党的十六大和十六届三中全会精神，认真落实县第十一次党代会和县第十三届一次人代会的各项任务，积极克服“非典”等不利因素的影响，抓住大项目、大投入、大建设的难得机遇，强化收入征管，优化支出结构，推进财税改革，财政收入继续保持快速增长态势，全年财政预算执行情况良好。

2003年全县财政总收入37,169万元，完成年度计划的123.9%，比上年增长37.0%。地方财政收入22,606万元，完成预算的131.0%，比上年增长45.5%。地方财政收入预算执行的主要情况是：工商税收收入16,009万元，完成预算的126.2%，比上年增长40.1%；农业税收收入2,210万元，完成预算的110.5%，比上年增长22.2%；其他收入3,971万元，完成预算的179.7%，比上年增长101.2%。按照现行分税制和“两保两挂”财政体制计算，2003年全县财政实现可用资金48,797万元。

2003年全县财政总支出48,466万元，比上年增长27.9%，其中：县财政安排支出42,129万元，完成预算的125.7%，比上年增长33.2%，主要支出项目的完成情况是：基本建设支出3,067万元，完成预算的122.7%，比上年增长31.9%；科技支出1,101万元，完成预算的136.8%，比上年增长60.3%；农林水利和气象支出2,142万元，完成预算的130.0%，比上年增长40.6%；文教卫事业费支出16,197万元，完成预算的125.9%，比上年增长40.8%；抚恤社救和社会保障支出1,879万元，完成预算的133.3%，比上年增长57.0%；行政管理费支出9,142万元，完成预算的135.3%，比上年增长35.3%；公检法司支出4,016万元，完成预算的121.7%，比上年增长43.7%。全县地方财政收支平衡，消化历年财政赤字140万元。

2003年，我们在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，按照县第十三届人大一次会议关于财政预算报告决议要求，着眼大局，统筹兼顾，开拓进取，团结拼搏，较好地完成了各项财政预算任务：

（一） 加大农业投入，促进农业农村工作

2003年，我们依法增加对农业的投入，大力支持效益农业,安排农业综合开发、扶贫等资金748万元，促进农业结构调整，改善农村贫困人口生产和生活条件。安排资金170万元，用于乡镇考核奖励、村干部误工补助、乡村干部培训等。深化农村税费改革，认真落实农业税灾情减免，转移支付1,647万元保障了农村义务教育、计划生育、优抚经费、民兵训练等支出，巩固了农村税费改革成果，进一步减轻了农民负担。加大对农业基础设施建设投入，落实水利工程建设资金279万元，落实土地整理资金912万元，投入200万元实施“十村示范百村整治”，安排1,000万元实施“康庄工程”。积极调度资金，支持防灾救灾工作，拨付森林防火、防汛抗旱等资金85万元。

（二） 加大财源建设投入，大力促进经济发展

进一步强化发展意识，加大培植财源的投入，努力做大“蛋糕”。 科技支出突破千万元大关，达到县财政安排支出2.6%的规定比例，其中：科技三项费用支出达到546万元，科学普及经费支出23.7万元，达到人均0.5元的标准。加大招商引资投入，注重可持续财源建设，筹集资金7,785万元投入我县工业园区建设，拨付各种招商引资工作经费和国石评选及宣传经费131万元。拨付技改资金、ISO9000认证、创著名商标、外贸贴息等资金达727万元。认真落实财税优惠政策，帮助受非典疫情冲击较大的餐饮、旅馆、公交等行业克服困难，渡过难关。

（三） 加大文教事业投入，改善文化教育条件

教育支出继续高幅增长，预算内支出达到12,493万元，比上年增长42.4%。一年来，我们提高了中小学生均公用经费标准，达到了省规定的标准；投入800万元进一步完善了中小学信息网络；投入5,220万元实施了船寮中学、职业高中等项目建设，加快了中小学基本建设、中小学布局调整，改善了基础办学条件。加大文化事业投入，文体广播事业费支出达到1,734万元，完成预算的131.4%，投入360万元用于乡乡通有线电视、民间艺术保护和山花工程等支出；投入42万元用于文物保护工作；安排34万元用于开展群众体育活动。重视计划生育工作，计生事业费支出达到518万元，完成预算的136.1%。

（四） 加大医疗卫生支出，公共卫生投入大幅增长

迅速应对“非典”突发疫情，全力支持非典防治工作。县财政投入“非典”防治经费达500万元，用于购置防护药品和医疗设备，在城郊建设一座疾病防治留验站。加大公共卫生投入，拨付农村防保经费130万元，投入疫情监测、乡镇卫生院建设、农村改水等经费140万元，拨付母婴健康工程、贫困高危孕产妇抢救基金经费20万元，投入疾控中心设备购置、结核病防治配套资金30万元。扩大公共卫生覆盖，安排资金325万元，启动农村新型合作医疗试点工作。

（五） 加大社会保障投入，逐步完善社会保障体系

2003年，我们从事关改革、发展、稳定大局的高度，落实国家社会保障的一系列方针、政策，大幅度增加了社会保障支出。一年来，投入城乡低保资金400万元，增加社会保障专户资金287万元，投入再就业资金150万元，滩坑库区特困移民救助基金100万元，退伍军人安置经费78万元，投入“三老”人员补助、农村敬老院、自然灾害救助、贫困大学新生助学等资金208万元，投入抚养弃婴等社会救助资金60万元，投入白内障患者复明等残疾人事业经费20万元，解决弱势群体的困难。在加大社会保障投入力度的同时，进一步加强了财政社会保障资金专户管理，确保社保资金专款专用，巩固“两个确保”成果，保证了离退休人员基本养老金按时足额发放。

（六） 坚持“一要吃饭，二要建设”，提高公共财政保障能力

认真落实工资政策，及时兑付工改增资，按时发放行政事业人员工资。加大基本建设投入，多渠道筹措资金支持重点工程建设，向滩坑电站投入首期注册资本1,213.5万元，筹集调度移民安置点建设资金5,000万元，拨付6,600万元资金用于塔山大桥、温溪大桥等城市基础设施建设，投入2,500万元用于青田石雕博物馆、广电大楼、疾控中心等项目建设。

（七） 狠抓增收节支，进一步加强财政管理

认真做好增收节支的各项工作，依法大力组织财政收入，强化税源监控和税务稽查，地税系统全面推行ISO9000质量管理体系，进一步规范税收执法行为。转变职能、优化服务，认真用足用好财税优惠政策。深化财政改革，积极推进公共财政体系建设，实施国库集中拨付制度，建立政府性投资预决算评审中心和政府采购中心，全年政府采购总市值达到5,896万元，节约资金870万元。加强基本建设项目的源头管理，规范财政资金拨款程序，强化财政管理和监督，进一步加强国有资产监管和专项资金专户管理，认真落实“收支两条线”，加强预算外资金管理， 2003年预算外资金收支均达4.0亿元，政府性基金收入 4,434万元，支出4,481万元。

2003年我县财政预算执行情况总的是好的。但我们也清醒地认识到当前财政运行中存在的问题，主要表现在：

一是财政收入增长面临体制调整和可持续发展的压力。全省实施新一轮“两保两挂”财政体制，体制上下划、“两保两挂”补助挂钩比例降低，将减缓县级财力增长。今年开始，中央实施出口退税中央和地方共同负担机制，出口退税超基数部分地方财政负担25%，增加了地方财政压力。财政收入依靠大项目、大建设带来的营业税增收不可持续，土地出让金收入征管有待进一步强化，电力供应短缺、土地制约等因素将对我县经济产生较大影响。

二是财政支出结构调整难度大。当前，正处于体制转轨时期，一方面，计划经济体制下的刚性支出减下来还需要一个比较长的过程；另一方面，社会主义市场经济条件下公共财政支出的范围不断扩大，完善养老、医疗、失业、城乡低保等社会保障体系，建立新型农村合作医疗制度、公共卫生体系等都需要坚强的财力保障，农业、科技、教育等法定支出刚性越来越强，财政收支矛盾仍然突出，加上一些部门、单位增收节支意识不强，财政监督管理难度增大。对此，我们将高度重视，并采取有力措施努力加以解决。 

二、 关于2004年全县财政预算草案

（一） 2004年全县财政预算收支计划编制的指导思想

以“三个代表”重要思想为指导，紧紧围绕“构筑组团滨江城市，建设小康秀丽侨乡”的发展战略，牢固树立和认真落实科学的发展观，按照“做大蛋糕，优化结构，综合调控，推进改革”的工作要求，依法组织财税收入，不断壮大财政实力，稳步推进财税改革，着力调整和优化支出结构，加强综合调控，确保重点支出需要，加快公共财政体系建设，强化财政监督管理，提高资金使用效益，确保财政收支平衡，促进我县经济社会持续快速协调健康发展。

（二） 2004年全县财政一般预算收入草案

中央决定，从2004年1月1日开始，实施出口退税中央和地方共同负担机制改革，在办理出口退税时按75：25比例分别从中央金库和地方金库退付，直接冲减财政收入，造成2003年与2004年财政收入口径不一致。为统一口径，需对2003年财政收入数作相应调整，按可比口径计算2003年财政总收入调整为29,033万元，地方财政收入调整为20,212万元。根据财政收入增长与国民经济发展同步的要求，2004年地方财政收入拟安排23,480万元，与上年同口径比增长16%（以下简称同比）。地方财政收入主要项目是：

1. 增值税25%部分3,240万元，同比增长15.8%；

2. 营业税收入10,040万元，同比增长22.5%；

3. 企业所得税40%部分1,820万元，同比增长3.9%；

4. 个人所得税40%部分1,290万元，同比增长17.3%；

5. 契税和耕地占用税2,570万元，同比增长16.3%；

6. 其它收入4,375万元，同比增长10.2%；

（三） 2004年全县财政一般预算支出草案

根据拟安排的2004年地方财政收入和“两保两挂”体制结算办法测算，2004年我县财政可用财力为44,110万元，其中：地方财政收入23,480万元，中央税收返还3,478万元，“两保两挂”体制补助9,568万元，所得税基数返还2,056万元，固定结算补助4,525万元，出口退税返还1,003万元。按照“量入为出，收支平衡”的预算编制要求，拟安排2004年全县财政支出预算为44,110万元，同比增长13.8%。主要项目的安排情况是：

1. 基本建设支出3,000万元，同比增长20.0%；

2. 科技支出1,235万元，同比增长15.1%；

3. 农林水利和气象支出2,148万元，同比增长16.1%；

4. 文教卫事业费支出17,607万元，同比增长14.2%；

5. 抚恤社救和社会保障支出1,616万元，同比增长14.5%；

6. 行政管理费支出8,864万元，同比增长0.8%；

7. 公检法司支出4,606万元，同比增长15.3%；

三、关于2004年财政工作的主要任务

（一） 大力培植财源，进一步壮大财政实力

按照“做大蛋糕，壮大实力”的要求，进一步加大投入力度，加快工业园区建设，充分发挥财税政策、资金的导向作用，认真落实和完善各项财税扶持政策，支持企业发展，促进企业综合竞争力的提升。千方百计筹集资金支持滩坑电站等重点工程建设，为滩坑移民工作提供财力保障。针对省对市县财政体制调整和中央出口退税机制改革，认真分析体制机制变动对我县的影响，深入政策研究，制定相应措施，加强企业出口退税的管理，促使财政收入和经济同步发展，同时，积极争取省里各项资金补助，努力增加我县可用财力。

（二） 加强税与非税收入征管，确保财政收入稳步增长

坚持依法治税，强化重点税源监控，加强税收政策的分析，认真落实再就业等一系列税收优惠政策，实施减免税普查，开展房地产业、小水电等重点行业的税收调研，深化细化分税种、分行业税收管理。以实施ISO9000质量管理体系为契机，持续改进，不断规范，加快税收征管体系建设。严格税收执法监督，强化税务稽查的刚性，依法打击偷逃税收行为。继续规范收支两条线管理，依法抓好非税收入征管，加强部门协作，抓好职工养老保险金等各种规费征收，完善土地出让金等政府性资金的征管。进一步加强预算执行的分析和预测，准确把握收入动态，确保各项收入及时足额入库。

（三） 按照公共财政要求，进一步调整和优化支出结构

围绕建设公共财政体系，增强财政调控和应变能力，集中财力办大事。按照保证重点、兼顾一般的原则，确保全县工资及时足额发放和政权建设的资金需求。认真学习贯彻中央1号文件精神，继续加大对农业和农村的投入，全面实施 “十村示范，百村整治”、“康庄工程”，积极推进农村新型合作医疗工作。加快社会保障体系建设，多渠道筹集并管好用好社会保障资金，确保职工养老金按时足额发放，增加社会救助支出，进一步做好城乡低保、贫困生助学等工作。加大对公共事业的投入力度，建设公共卫生应急体系，支持科教、环保、文化、城乡基础设施等公共事业发展。

（四） 坚持体制机制创新，稳步推进财税改革

改革预算编制办法，开展部门预算试编试点，进一步完善综合财政管理制度，加大国库集中管理力度，加快实施“金财工程”。深化“收支两条线”管理，认真贯彻《政府采购法》，理顺政府采购管理体制和工作机制，进一步加强政府采购的监管。深化国有资产管理制度的改革，加强国有资产经营公司管理，确保国有资产保值增值。深化农村税费改革，认真落实农业税免征政策，进一步加强乡镇财政管理，保证农村义务教育和农村基层组织运转的经费需要，确保农民负担不反弹，促进农民增收和农业增效。关注财税改革动向，及早捕捉改革信息，增强财税工作的前瞻性，提高财税部门服务全局的能力。

（五） 加强财政管理，强化财政监督

建立健全财政财务制度，加强财税财务知识培训，严肃财经纪律，进一步优化财政管理环境，加强财政支出管理，提高财政性资金使用效益。加强基本建设计划管理，发挥政府投资预决算评审中心的作用，从源头上加强基本建设资金的管理和控制。完善会计集中核算制度，加强各类财政资金管理，强化财政监督，着力构建财政资金运行全过程的监督机制，开展专项资金的重点检查。坚持“两个务必”，努力形成艰苦奋斗、增收节支的良好氛围。高度重视政府性负债问题，在全县范围内开展一次政府负债普查，建立政府性借款审批制度，切实防范财政风险。

各位代表，今年的财政预算任务十分艰巨，但我们坚信，在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，只要我们密切关注财政发展趋势，充分发挥财政职能作用，坚定信心、振奋精神、求真务实、团结奋斗，一定能够圆满完成今年的财政预算任务，为我县经济和社会各项事业的发展作出更大的贡献。

2004人大报告附件（为准）.xls