目录
一、部门概况
（一）主要职能
（二）部门机构设置情况
二、2024年青田县财政局部门预算安排情况说明
（一）关于青田县财政局2024年收支预算情况的总体说明
（二）关于青田县财政局2024年收入预算情况说明
（三）关于青田县财政局2024年支出预算情况说明
（四）关于青田县财政局2024年财政拨款收支预算情况的总体说明
（五）关于青田县财政局2024年一般公共预算当年拨款情况说明
（六）关于青田县财政局2024年一般公共预算基本支出情况说明
（七）关于青田县财政局2024年政府性基金预算支出情况说明
（八）关于青田县财政局2024年国有资本经营预算支出情况说明
（九）关于青田县财政局2024年一般公共预算“三公”经费预算情况说明
（十）其他重要事项的情况说明
三、名词解释
四、2024年青田县财政局部门预算表
（一）2024年部门收支预算总表
（二）2024年部门收入预算总表
（三）2024年部门支出预算总表
（四）2024年部门财政拨款收支预算总表
（五）2024年部门一般公共预算支出表
（六）2024年部门一般公共预算基本支出表
（七）2024年部门一般公共预算“三公”经费支出表
（八）2024年部门政府性基金预算支出表
（九）2024年部门国有资本经营预算支出表
（十）2024年部门项目支出预算表
（十一）2024年部门项目支出绩效表
一、部门概况
（一）主要职能
1、拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定有关宏观经济政策，提出贯彻宏观调控政策的建议。拟订和执行全县财政分配政策，完善鼓励全县公益事业发展的财税政策。
2、贯彻执行上级有关财政、税收、财务、会计、国有资产管理等法律、法规和方针、政策；指导全县组织实施上级主管部门和地方政府指定的各项具体财政政策。起草地方财政、国有资产监督管理相关政策文件。
3、负责各项财政收支管理。编制全县年度预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门(单位)的年度预决算。受县政府委托，向县人大报告全县和县级预算及执行情况，向县人大常委会报告决算。负责政府投资基金财政出资的预算管理和国有资产管理。负责县本级预决算公开。研究提出县级财政体制改革的建议并组织实施，配合完善省对县的转移支付制度，指导全县乡镇财政工作。
4、按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按照彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。负责统一公共支付平台建设和应用推广。
5、组织实施国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按照规定开展国库现金管理。组织制定财政专户、预算单位账户及资金存放管理制度。负责县级财政总预算会计核算与管理；负责编制全县财政总决算、部门决算、权责发生制政府财务报告。
6、负责全县政府采购监督管理。负责建设推广统一的电子化政府采购管理和交易平台。
7、负责管理政府内外债。负责管理地方政府债务，防范和化解地方政府债务风险。
8、牵头编制国有资产管理情况报告。代表县政府对相关企业等履行出资人职责。制定并执行国有金融资本管理制度。指导推进国有企业改革和重组。指导国有企业建立现代企业制度。牵头建立健全国有企业激励约束机制。会同有关部门拟定企业国有资产管理办法。对所监管企业国有资产的保值增值进行监督。承担企业国有资产产权界定、产权登记、评估监管、清产核资、统计、综合评价等基础管理工作。
9、负责汇总和编制国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度。制定需要全县统一规定的开支标准、支出政策和管理制度。拟定行政事业性资产管理制度并组织实施。
10、按权限负责社会保险基金管理。负责编制县级社会保险基金预决算草案，制定社会保险基金财政补助政策和财务会计管理制度，管理社会保险基金收支、投资运营和保值增值工作，参与制定社会保险政策。
11、负责办理和监督县级财政的经济发展支出。负责编制县级政府投资预算和县级政府重大投资项目资金安排表。制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。
12、负责实施预算绩效管理。建立预算绩效管理体系，组织实施事前绩效评估、绩效目标管理、绩效监控和绩效评价。
13、管理全县会计工作，监督和规范会计行为。组织实施国家统一的会计制度，监督和管理代理记账行业的业务。
14、完成县委、县政府交办的其他任务。
（二）部门机构设置情况
从预算单位构成看，青田县财政局部门预算包括局本级预算。因局下属事业单位不再独立核算，并入局本级核算，局本级预算包括县财政局本级、县财政国库支付中心、县财政项目预算审核中心、县财务总监管理中心、县预算编制和道路交通事故求助基金管理中心、县国有资产管理中心。
二、2024年青田县财政局部门预算安排情况说明
（一）关于青田县财政局2024年收支预算情况的总体说明
按照综合预算的原则，青田县财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。青田县财政局2024年收支总预算4572.97万元。
（二）关于青田县财政局2024年收入预算情况说明
青田县财政局2024年收入预算4572.97万元，比上年执行数减少131.74万元，减少2.8%，主要是经费压减、人员调动等因素。
其中：一般公共预算拨款收入4572.97万元，占100%。
（三）关于青田县财政局2024年支出预算情况说明
青田县财政局2024年支出预算4572.97万元，比上年执行数减少131.74万元，减少2.8%，主要是经费压减、人员调动等因素。
1.按支出功能分类，包括一般公共服务支出3846.74万元、社会保障和就业支出297.42万元、卫生健康支出220.94万元、住房保障支出207.87万元。
2.按支出用途分类，包括人员支出2701.23万元，占59.07%；日常公用支出229.74万元，占5.02%；项目支出1642万元，占35.91%。
年终结余结转0万元。
（四）关于青田县财政局2024年财政拨款收支预算情况的总体说明
青田县财政局2024年财政拨款收支总预算4572.97万元。收入包括：一般公共预算4572.97万元、政府性基金0万元、国有资本经营预算0万元；支出包括：一般公共服务支出3846.74万元、社会保障和就业支出297.42万元、卫生健康支出220.94万元、住房保障支出207.87万元。
（五）关于青田县财政局2024年一般公共预算当年拨款情况说明
1.一般公共预算当年拨款规模变化情况。
青田县财政局2024年一般公共预算当年拨款4572.97万元，比上年执行数减少131.74万元，减少2.8%，主要是经费压减、人员调动等因素。
2.一般公共预算当年拨款结构情况。
一般公共服务支出3846.74万元，占84.12%；社会保障和就业支出297.42万元，占6.50%；卫生健康支出220.94万元，占4.83%；住房保障支出207.87万元，占4.55%。
3.一般公共预算当年拨款具体使用情况。
（1）一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）1907.89万元，主要用于本部门的基本支出。
（2）一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）1343万元，主要用于本部门未单独设置项级科目的其他项目支出。
（3）一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）299万元，主要用于本部门信息化建设方面的支出。
（4）一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）296.85万元，主要用于本部门下属事业单位的基本支出。
（5）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）198.28万元，主要用于本部门按照国家规定标准为职工缴纳的基本养老保险费用方面的支出。
（6）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）99.14万元，主要用于本部门按照国家规定标准为职工缴纳的职业年金费用方面的支出。
（7）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）220.94万元，主要用本部门按照国家规定标准为职工缴纳的基本医疗保险费用方面的支出。
（8）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）207.87万元，主要用于本部门按照国家政策为干部职工缴纳的住房公积金支出。
（六）关于青田县财政局2024年一般公共预算基本支出情况说明
青田县财政局2024年一般公共预算基本支出2930.97万元，其中：
人员经费2701.23万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、生活补助等；
公用经费229.74万元，主要包括：办公费、邮电费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用等。
（七）关于青田县财政局2024年政府性基金预算支出情况说明
青田县财政局2024年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出，比2023年执行数减少100万元，因2023年度在政府性基金预算拨款中列支的项目已完成，本年度没有安排其他政府性基金预算支出。
（八）关于青田县财政局2024年国有资本经营预算支出情况说明
青田县财政局2024年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出，与上年执行数持平。
（九）关于青田县财政局2024年一般公共预算“三公”经费预算情况说明
青田县财政局2024年“三公”经费预算数为17.64万元，比上年预算数减少7.56万元，下降30%，具体如下：
1.因公出国（境）费用：根据因公出国计划和实际工作需要，2024年安排因公出国（境）费用预算0万元，与上年预算数持平。全县因公出国（境)费预算资金由县财政统留管理，所需费用根据审批意见，由财政按实追加部门年度“三公”经费预算额度。
2.公务接待费：2024年安排公务接待费预算17.64万元，比上年预算数减少7.56万元，下降30%。主要用于接待上级及兄弟县来青进行重大调研、县党委、人民政府和财税系统来局公务活动等接待支出等支出。减少的主要原因是厉行节约、压减公务接待费等因素。
3.公务用车购置及运行维护费：2024年安排公务用车购置及运行维护费预算0万元，与上年预算数持平。其中，公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用），与上年预算数执平，主要原因是本部门没有保留车；公务用车运行维护费支出0万元，与上年预算数持平，主要原因是2024年未安排公务用车购置计划。
（十）其他重要事项的情况说明
1.机关运行经费
2024年青田县财政局本级等1家行政单位以及青田县财政项目预算审核中心、青田县国库支付中心等2家参公事业单位的机关运行经费财政拨款预算229.74万元，比上年预算减少10.23万元，下降4.26%，主要是人员调动、退休等因素。
2.政府采购情况。
2024年青田县财政局各单位政府采购预算总额1435万元，其中：政府采购货物预算148.3万元、政府采购工程预算160万元、政府采购服务预算1126.7万元。
3.国有资产占有使用情况。
截至2023年12月31日，青田县财政局所属各预算单位共有车辆0辆，单位价值50万元以上通用设备3台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
2024年部门预算安排购置车辆0辆，安排购置单位价值50万元以上通用设备0台（套），及单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
4.预算绩效情况说明。
2024年青田县财政局其他运转类项目和特定目标类项目均实行绩效目标管理，共计2个一级项目，涉及当年资金1642万元。同时，将按照相关制度规定开展绩效自评。一级项目绩效目标表，详见表11“项目支出绩效表”。
三、名词解释
1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算和国有资本经营预算财政拨款。
2.财政专户管理资金:教育收费作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。
3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含财政专户管理资金收入。
4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.其他收入：预算单位在“一般公共预算”“政府性基金预算”“国有资本经营预算”“财政专户管理资金”“事业收入”“事业单位经营收入”“上级补助收入”和“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。
6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
7.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。
8.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
9.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
10.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
11.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
12．一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
13．一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
14.一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）：指财政部门用于“预算一体化”等信息化建设方面的支出。
15．一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）：指事业单位的基本支出。
16．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指财政部门集中安排的行政事业单位基本养老保险缴费经费。
17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指财政部门集中安排的行政事业单位职业年金缴费经费。
18.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
19. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
青田县财政局2024年部门预算公开说明.pdf