青田县审计局2022年工作总结

和2023年工作思路

 

一、2022年工作总结

2022年，青田县审计局深入贯彻落实习近平总书记对审计工作提出的“三个立”总要求，认真落实省市审计机关的决策部署，紧紧围绕县委县政府中心工作，深入贯彻省第十五次党代会、市第五次党代会、县第十五次党代会精神，充分发挥审计“免疫系统”功能和公共财政“卫士”作用，坚决扛起“两个先行”使命担当，为建设高质量共同富裕的世界青田贡献审计力量。

2022年，我局重点加强对政策落实、重点项目、民生事业、权力运行等四个方面的审计监督，安排审计项目16个，其中上级机关统一组织的审计项目7个，县本级安排的审计项目9个。截止目前，已完成审计项目4个，基本完成5个，上报审计专报5篇，被县领导批示5篇，被采用审计信息50篇次，向纪委监委移送案件线索4起，获得市级优秀审计项目1个。

（一）抓实审计重点，履行审计职能

1.聚焦预算管理和财政政策执行开展审计。结合县委县政府中心工作，聚焦预算法及其实施条例贯彻执行情况，重点关注财政资源统筹管理、财政支出政策执行、政府过紧日子要求落实等情况，促进发挥财政政策、资金实效。在2021年财政同级审中重点对“政府综合财务报告”“社团资金管理和使用”两个专题进行了审计，发现存在未完整、准确编制政府综合财务报告，个别社团现金管理混乱、支取大额现金却未设置现金日记账等问题，向纪委监委移送案件线索2起。

2.聚焦高质量发展建设共同富裕示范区开展审计。

一是开展青田县住房与城市建设专项资金使用和绩效审计，重点关注2019年至2021年浙江省住房与城市建设专项资金计划项目以及纳入当地政府投资计划（关系城镇建设发展、与民众利益密切相关的）的重大城建项目，对政策贯彻落实、城建专项资金管理和使用、项目建设绩效、城市管理等方面存在的问题展开审计调查。发现资金安排和筹集管理、工程建设领域招投标管理、工程建设管理、优化营商环境政策落实的五方面23个问题，查出管理不规范资金930.39万元。

二是开展青田县优化营商环境政策落实情况专项审计调查项目，对县招商中心、县财政局、县侨乡进口商口城集团有限公司、县行政服务中心、县自然资源局、县建设局、县组织部、县人力社保局等涉及营商环境政策落实工作的相关单位进行审计调查。查出青田县经济商务局多发放企业奖补金30万元、青田县委组织部多发放企业奖补金10万元、城市发展投资有限公司未及时清退154.26万元等11个问题，管理不规范金额197.48万元，提出建议强化政策引领，做到精准施策等3条审计建议，深入揭示影响优化营商环境政策落实的体制机制问题与管理漏洞，全面落实优化提升营商环境行动方案。

3.聚焦保障和改善民生开展审计

一是完成青田县储备粮管理情况专项审计调查，审计发现问题16个，查出管理不规范金额20.59万元，提出审计建议5条。

二是开展2022年省政府十大民生实事涉青事项推进情况专项审计调查。深入各事项主管部门及项目建设现场，全面了解青田县十大民生事项目任务分解情况、目标任务完成情况、政策配套情况、项目绩效和运营管理情况。目前已走访县府督查室及10家县各主管责任部门,实地勘察腊口镇、高市乡等4个乡镇农村饮用水工程现场，3家“残疾人之家”，15家托育机构，2家养老机构，2家城市书房、4个老旧小区改造现场，并利用计算机辅助审计对职业技能培训开展情况的4.15万条记录进行分析、比对。发现了八方面27个问题，查出管理不规范金额530.73万元。该项目计划于2022年10月底完成审计。

4.聚焦领导干部履职尽责干事担当开展审计

一是持续用好“成果运用反馈机制”。召开小舟山乡等部门乡镇领导干部任期经济责任审计和自然资源资产审计结果反馈会，对审计结果进行了通报，既肯定了工作成绩，又指出了不足，并从体制、机制、制度等方面提出了审计整改建议。抓好经责审计创新工作，实现精准画像2.0版本。立足谈心谈话、走访交流、成果反馈、会商研判工作，精准描绘领导干部画像，为组织部门选人用人提供重要参考。抓好经济责任审计闭环管理，实现全流程链条式审计。深化“审前调查+现场实施+口头交换+书面征求+跟踪整改”五个环节工作，将经济责任审计工作从“最先一公里”到“最后一公里”形成闭环管理。

二是探索“经责+投资”审计方式，结合经责项目统筹开展审计工作。根据投资审计项目与经济责任审计中有交叉、重合的情况，充分运用审计资源形成审计大合力，在承担重大建设任务的三溪口街道领导干部经责审计中加大投资审计力度，将政府投资审计与经济责任审计进行有机结合。以投资审计作为贯穿在经济责任审计中的一条主线，紧紧围绕领导干部的决策主线，围绕领导干部的权力运行轨迹，客观真实反映重大政府投资项目的决策过程，将事后监督的关口前移，提前介入到项目建设的实施阶段，及早发现项目建设、管理过程中的倾向性问题，揭露投资项目建设决策和管理过程中的漏洞。

三是协同推动浙江省经济责任审计管理信息系统建设。省厅经责一处布局浙江省经济责任审计管理信息系统建设，构建经济责任审计数字化体系，我局积极配合省市审计部门录入底层数据，形成"用数据对话、用数据决策、用数据服务、用数据创新"的经济责任审计数据分析模式，服务审计项目。

四是推动自然资源资产审计实现多方位切入。2022年度共谋划自然资源资产审计项目4个，较往年大幅提升；在丽水市生态环境局青田分局主要领导自然资源资产任中审计中，将自然资源资产审计从传统的乡镇视野拓宽至乡镇、部门相结合，从多维度、多角度开展自然资源资产审计，丰富审计内容与形势。

（二）抓好成果转化，提升审计质量

1.加强内审监督指导，推进审计全覆盖。

一是加强内审新规宣传和指导。大力宣传3月1日起施行的《浙江省内部审计工作规定》，局主要领导在县审计委员会会议和县政府专题会议上，向县委县政府和各部门主要领导带头宣传内审新规；内部审计指导中心通过微信群、网站公告等方式向内审人员、社会中介机构广泛宣传规定新要求，引导内审人员做好本单位内审新规的宣传，提醒单位主要领导及时调整内审工作机制，推进不相容职务分离，加强机构队伍建设；向全县各主管部门、乡镇街道和国有企业集团发文，要求落实《浙江省内部审计工作规定》新要求。

二是积极推进重点主管部门内审协同机制建设。先后和县农业农村局、公安局等重点主管部门开展内审交流活动，宣传省内审新规，进行农村审计、公安系统审计工作指导。审计局局长亲自带队，和农审中心干部一起到油竹街道联合开展农村审计指导，督促街道负责人重视和落实村级审计发现问题的及时全面整改。县公安局建立了以局党委书记、局长为组长的审计工作领导小组，并陆续出台了财务管理内控制度、固定资产管理办法、涉案财务管理实施办法等内控制度，加强内部管理风险防范。

三是发挥协会交流平台作用，指导各单位提炼内审成果。结合内审项目报告质量的检查，加强对各单位内审成果提炼的指导，指导内审干部提炼内审信息、论文、案例和优秀项目成果。先后征集10篇课题论文、6篇案例、4个优秀项目参加省市内审优秀成果评选活动，其中，1篇论文被推荐参加全省评选。组织60多名内审人员参加省市行业培训班，加强内审业务学习和交流，鼓励内审人员积极参加大数据审计、信息系统审计等内容的培训，加强大数据分析和数据挖掘技术的运用，推动内部审计高质量发展。

2.强化整改落实，提升审计结果运用。

一是推动县两办联合出台《贯彻落实<关于建立健全审计查出问题整改长效机制的实施意见>的通知》，对建立健全审计整改查出问题整改长效机制进行责任分解，进一步提高审计监督实效，汇聚整改合力，形成审计整改“一盘棋”的格局。

二是积极配合省市县的审计整改督查工作。2022年4月份配合省人大财经委、省审计厅对2020年度审计整改情况报告反映未整改到位问题整改落实情况开展的联合督查；5月份分别与县人大财经工委、县政府督查室联合开展审计整改专项督查，听取未整改到位的原因、下一步整改计划和具体措施。8月配合县人大常委会调研2021年审计查出问题整改情况、存在的问题以及下步打算。2021年组织实施审计项目19个，审计报告反映问题228个，已整改问题224个（包括已完成阶段性任务），整改率达到99.34%。

三是全速推进“七张问题清单”工作。不断完善《青田县审计问题清单应用工作分机制》，并配合省市“七张问题清单”工作，多次对《“七张问题清单”应用工作总分机制》、《重大审计问题清单工作机制》等提出行之有效的建议。多次申请市、县级示范榜，“温三小学生食堂资金被挤占问题”整改案例被入选“七张问题清单”县级示范榜。截至2022年10月，上报县级蓄水池问题32个（县审计局上报24个，县直部门和乡镇上报8个），市级蓄水池10个，县级清单问题17个（均已销号、办结），市级清单问题有8个（5个已销号、办结）。

3.强化法治观念，推进法治政府建设。

一是经过“起草—征求意见-反馈意见-合法性审查—集体研究—正式发布”流程，印发《2022年度青田县审计局重大行政决策事项目录清单》，完成县司法局要求上报的日常各项报表材料工作，如2021年审计行政执法统计年报、2021年法治政府建设报告、法治建设“最佳实践”项目申报、县委依法治县办关于2022年度法治丽水（法治政府）建设考核指标交办单等。

二是制定2022年执法人员培训方案，做到一月一普法，全面加强行政执法队伍建设，规范行政执法行为，切实提升执法人员依法行政理念和行政执法水平。配合落实全国法治政府建设示范市创建实地核查工作，做好县督察组迎检工作，完善我局法制短板，做好应知应会学习，组织3名新进人员参加2022年度行政执法证考试。开展“审计报告质量控制培训”专题学习，向一线审计人员传达审计报告应注重风险点。

三是组织开展全局审计项目质量检查，随机抽取4个2021年组织实施的审计项目档案，通过抓重点、补短板、强弱项，进一步推动审计法律法规及省厅重大工作部署的贯彻落实，推动全局审计一线人员规范审计行为、强化质量控制、提升审计价值，全面提升审计机关执法水平。

4.规范网络与信息系统建设，加强数据安全。

一是做好数据采集处理，奠定数据分析基础。采集了财政、民政、农业农村等部门的数据，按时完成财政数据标准化工作。在相关项目的审计过程中提供数据分析服务，提高审计工作效率，强化审计成果。

二是组织审计人员学习《浙江省公共数据条例》、《青田县审计局计算机及网络安全管理办法》、《青田县审计局审计电子数据安全管理暂行办法》、《青田县审计局网络与信息安全应急预案（试行）》等网络与信息安全制度。同时，每月不定期检查机房情况，在全局完成了一次计算机终端安全检查，排除信息安全隐患，提高信息安全防护。

三是撰写并发表了2021年至2022年度浙江省审计科研一般课题1个，总结提炼经验，提升理论高度。

（三）狠抓队伍建设，发扬审计风貌

一是强化党建引领，提高政治站位。紧紧把握审计机关首先是政治机关的定位要求，旗帜鲜明讲政治，为政治服务、为党的方针政策服务、为全县大局服务。持续巩固党史学习教育成果，深入学习各级党代会精神，深入开展“投身‘两个先行’建设‘世界青田’”思想解放大讨论活动，全面加强党的建设，喜迎党的二十大召开。

二是积极参与疫情防控、全国文明城市创建、驻企服务等工作。局领导班子成员带队开展交通卡点疫情防控工作2个多月；组织审计干部深入网格共建区和路段包干区开展常态化志愿服务；派出5名党员干部担任驻企服务员。

三是加强业务培训，注重审计人才培养。选派2名审计干部参与为期3个月的县委政治巡察工作，派出1名大数据审计人才到审计署挂职1年。持续开展“审计大讲坛”活动，给全体审计干部搭建了学习交流平台，新老审计干部上台交流，审计骨干对全体审计干部进行业务指导与培训，让审计干部从“一线”转战“讲台”。今年我局1名审计干部提拔为副科级领导，局内部提任了3名中层副股级干部，上报1个事业高层次人才引进名额，2个公务员公开招考名额，提升了干部队伍能力素质，使干部结构更加完善。

二、2023年工作思路

2023年，我局将继续以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，学习贯彻习近平总书记重要讲话精神，在县委县政府的坚强领导下，积极推进有重点、有步骤、有深度、有成效的审计全覆盖，全面提高审计成效，为创建革命老区共同富裕先行示范区，奋力打造“两个先行”青田样板保驾护航。

一是提高站位，始终坚持党的领导。明确审计机关是国家机关，更是政治机关，必须旗帜鲜明讲政治，为政治服务、为党的方针政策服务、为全县大局服务。积极发挥审计委员会办公室的作用，强化党对审计工作的集中统一领导，站在政治机关高度，以政治视野谋划和提升工作。

二是聚焦主业，做深做实审计项目。统筹推进对财政预算执行、政府投资、民生项目、领导干部经济责任、生态文明建设、重大风险防范化解等重点行业、重点领域的审计监督工作，服从和服务于我县经济社会发展大局，做好常态化“经济体检”工作，牢牢把握经济监督定位，在促进经济高质量发展、促进全面深化改革、促进权力规范运行、促进反腐倡廉中充分发挥审计作用。

三是突出重点，深化审计成果提炼。进一步加强案件线索移送，信息、专报撰写，推动制度出台，写好审计报告,争创优秀审计项目。加大审计结果运用力度。对审计发现的问题，全力督促被审计单位认真抓好整改，促进审计成果的转化和运用，提升审计工作成效。

四是人才强审，加强干部队伍建设。继续狠抓思想建设、组织建设、党风廉政建设、作风建设和能力建设。坚持依法审计、文明审计、清廉审计，提高审计参谋水平、重视方法创新，努力建设一支信念坚定、业务精通、作风务实、清正廉洁的高素质专业化审计干部队伍。